Bestuurlijke samenvatting
Elke programmarapportage kent een
beleidsinhoudelijk deel en een financieel deel. In het beleidsinhoudelijke deel
wordt ingegaangaan wij in op
de voortgang van doelen en activiteiten die in de Programmabegroting 2006 zijn
opgenomen. Daarbij besteden wij vooral aandacht aan afwijkingen ten opzichte
van de oorspronkelijke planning zoals die in de begroting was opgenomen.
Prognose van het jaarrekeningresultaat
Voor de financiële rapportage per programma zijn de producten de bouwstenen geweest. Elke budgethouder heeft gerapporteerd over de resultaten van zijn producten en heeft een prognose gegeven van het resultaat per product voor heel 2006. Daarbij is zoveel mogelijk rekening gehouden met eventuele aanvragen voor budgetoverhevelingen en eventuele afrekeningen met reserves en voorzieningen. Het geprognosticeerde saldo heeft dus betrekking op de voor- en nadelen na bestemming. De producten zijn vervolgens getotaliseerd tot een programmatotaal.
Voorafgaand aan deze beheersrapportage is de voor
de eerste keer een tussentijdse afsluiting van de financiële administratie
uitgevoerd. Daarmee ontstaat een completer beeld van de baten en lasten tot en
met de afgesloten periode, in dit geval dus augustus. Bovendien is hiermee
voorwerk verricht voor de jaarrekening 2006, waarmee het jaarrekeningproces
zelf enigszins wordt ontlast.Prognose
van het jaarrekeningresultaat
Bij de 2e
beheersrapportage is aan de budgethouders gevraagd een prognose te geven op de
producten, waarvoor zij verantwoordelijk zijn. Gevraagd is bij de prognose
alvast rekening te houden met eventuele aanvragen voor budgetoverhevelingen en
eventuele afrekeningen met reserves en voorzieningen. Het geprognosticeerde
saldo heeft dus betrekking op de voor- en nadelen na bestemming.
Financiële stand van zaken programma’s.
In onderstaand overzicht zijn de
voor- en nadelen per programma en van de algemene dekkingsmiddelen ten opzichte van de
begroting verwerktverwerkt:
Tabel
Zoals vaker het
geval is er binnen de algemene dekkingsmiddelen sprake van een overschot en
levert het totaal van de programma’s een nadeel op. Per saldo is
sprake van een klein voordeel van bijna € 2 ton.
De actuele begroting
2006 (incl. wijzigingen) kent een nadelig resultaat na bestemming van € 85.000. Als de bovenstaande prognose, op basis van de
cijfers in deze rapportage, in de lopende begroting wordt verwerkt ontstaat een
resultaat na bestemming van ca. € 1 ton. Dit is verwerkt in onderstaande
tabel. Hierin
zijn echter enkele materiële risico’s nog niet verdisconteerd, waarover later
in deze rapportage meer.
De voor- en nadelen in de programma’s zijn als volgt verdeeld.
Uitschieters doen
zich vooral voor binnen de programma’s Werk, Inkomen en Zorg en Duurzaamheid:
§
De uitgaven in het kader van de wet Werk en
Bijstand ontwikkelen zich gunstig. De prognose is dat in 2006 een overschot
ontstaat van ca. € 1,6 miljoen. Bij de begroting is de reserve Werk en Inkomen
gedeeltelijk afgeroomd en het resterende deel bestemd. Daarbij is ook
besloten dat exploitatieresultaten van de WWB niet langer met deze reserve
worden afgerekend maar ten gunste/laste van de gemeentelijke
exploitatierekening komen. Op dit moment is nog onduidelijk hoe het WWB-budget
vo0r 2007 er uit zal zien. Wij stellen voor dat bij de jaarrekening wordt
beoordeeld of een deel van het overschot 2006 alsnog aan de reserve Werk en
Inkomen moet worden toegevoegd. Dit
zal echter onmiddelijke gevolgen hebben voor de hier geprognotiseerde
‘nulstand’ van de jaarrekening 2006;
§
De Phoenixgarage is begin 2006 overgedragen aan
Parking Delft BV tegen uitgifte van aandelen in laatstgenoemde
partij. Er staat echter voor deze garage nog een restwaarde
in de gemeentelijke boeken van ruim € 2 miljoen. Met de overdracht
van de garage moet dit bedrag worden afgeboekt. Dit leidt voor bestemming tot
een nadelig resultaat voor hetzelfde bedrag. Wij stellen voor dat
dit ten laste wordt gebracht van de weerstandscapaciteit (de algemene reserve);
§
Blijkens het tMPV is er sprake van een
geprognotiseerd negatief plansaldo van ca. € 1,3 miljoen. Dit nadeel kan nog
worden opgevangen in de algemene reserve van het Grondbedrijf voor een bedrag
van ca. €
7 ton. Wij stellen voor dat de reserterende € 6 ton wordt opgevangen in de
stelpost voorzieningen die wordt gevormd uit het achterwege blijven van de
generieke prijscompensatie over de reserves en voorzieningen.
Het voordeel in de
algemene dekkingsmiddelen (ca. € 2,5 miljoen) betreft de algemene uitkering Gemeentefonds, waarop
na verwerking van de meicirculaire 2006 een voordeel onstaat van ca. € 1,4 miljoen en de
overige algemene dekkingsmiddelen waar sprake is van vrijval van een aantal
stelposten.
In de volgende hoofdstukken is per programma Eeen
beleidsmatige en financiële toelichting is in de volgende
hoofdstukken per programma opgenomen. Tevens is per
programma een overzicht opgenomen met de voorgestelde begrotingswijzigingenDaarin nemen wij ook
een voorstel op welke financiële mee- en tegenvallers in een
begrotingswijziging moeten worden verwerkt. Deze
begrotingswijzingen worden gezienDit als harde zijn mee- en
tegenvallers voor het boekjaar 2006. die in 2006
onvermijdelijk zullen ontstaan. De overige afwijkingen die
niet als begrotingswijzigingen zijn opgenomenbeschouwen wij
vooralsnog , worden gezien als
een risico.
Bij de jaarrekening 2006 zal zullen wij uiteraard verantwoording afleggen over
de uiteindelijke afloopworden gerapporteerd
over de uiteindelijke uitkomsten.
Ditzelfde geldt voor de
kostenplaatsen Middelen die in de prognose nog een nadeel opleveren van € 151.000. Een
toelichting, evenals de voorgestelde begrotingswijzigingen, is opgenomen in het
betreffende hoofdstukDit is betrokken in het programma Bestuur en
Organisatie en wordt aldaar toegelicht. Het geprognosticeerde tekort heeft niet met de
organisatiekosten van middelen te maken, maar met tekorten in een aantal concernvoorzieningen.
Afwijkingen vanVoortgang van de bezuinigingen
In onderstaand overzicht
zijn de bezuinigingen opgenomen voor het jaar 2006. Deze bestaan uit de taakstellingen uit de
bezuinigingsoperatie 2004-2007, de aanvullende bezuinigingen uit de
programmabegroting van 2005 en de bezuinigingen begroting 2006-2009. Hierin is
vermeld of de bezuiniging al dan niet is ingevuld.
Bedragen
* € 1.000
a.
worden
Voor de jaarschijf 2006 was in totaal € 8,8 miljoen
aan bezuinigingen begroot. De invulling van deze taakstelling loopt volgens
plan. Er
is ruim €
8,3
miljoen gerealiseerd. Dit resultaat is zodanig gunstig dat de risicobuffer
bezuinigingen, waarmee in de begroting was rekening gehouden, niet geheel hoeft
worden aangesproken. Evenals vorig jaar valt dus een deel van deze risicobuffer
vrij in het resultaat. Dit jaar is dat naar verwachting € 225.000. Zie verder de
toelichting op de bezuinigingen onder ‘overige onderwerpen’ in deze rapportage.
Begrotingswijzigingen 2006
In het kader van de
begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld de harde mee- en tegenvallers
vooruitlopend op de jaarrekening 2006 te verwerken. Aan het eind van ieder
programma is een overzicht met de voorgestelde begrotingswijzigingen opgenomen.
De begrotingswijzigingen leiden per programma per saldo tot de bedragen in
onderstaand overzicht.
Tabel
Dit
betekent dat het begrotingssaldo voor 2006 nadelig wordt belast
met een bedrag van € 173.000. De
overige geprognosticeerde voor- en nadelen worden gezien als voorlopig risico.
In dit document is reeds gemeld dat de baten en lasten in de jaarrekening 2006
nagenoeg in evenwicht zullen zijn. Niet alle voor- en
nadelen worden overigens in een begrotingswijziging verwerkt, omdat ook nog
bijsturing plaatsvindt.
Risico’s
Het beeld van de
risico’s is grotendeels in
overeenstemming met dat van de programmabegroting 2007 – 2010. Er zijn echter wel
twee belangrijke aanvullingen:
§
In het tMPV is ook geïndiceerd dat de exploitatie
Harnaschpolder Delft Woongebieden aanzienlijk negatiever zal zijn dan eerder
voorzien. Het exacte bedrag is echter op het moment van opstellen van deze
rapportage nog niet bekend. Derhalve is hiermee in de prognose van het
resultaat van de jaarrekening 2006 nog geen rekening gehouden.
§
Met de financiering van de aanleg van tramlijn 19
is rekening gehouden met een aanbestedingsvoordeel van € 3 miljoen. Dit is het
bedrag dat gemeente Delft zou investeren in de aanleg van deze lijn. Het is op
dit moment niet duidelijk of het beoogd aanbestedingsvoorstel daadwerkelijk zal
worden gerealiseerd. Hierdoor ontstaat dus een risico met een maximum van € 3
miljoen. In de planvorming zou het genoemde aanbestedingsvoordeel worden
aangewend om de doortrekking van tramlijn 19 naar Technopolis te financieren.
Deze verlenging is geraamd op € 4 miljoen. Op dit bedrag is voorlopig sprake van een
subsidietoezegging van € 1,2 miljoen. Voorts is er in de grondexploitatie Technopolis,
die door de raad is vastgesteld, rekening gehouden met een bedrag van € 1,3 miljoen voor doortrekking
van tramlijn 19. Het resterend risico is dus nog € 1,5 miljoen
§
Bij Stadsbeheer (programma wijkaanpak en wonen) is
sprake van een plantsoenpost aan de Brasserskade die al enige jaren in slechte
staat van onderhoud verkeert en daarnaast een wijkpost aan de Vulcanusweg die
nog als zodanig ingericht moet worden. De totale investering bedraagt circa €
0,5 miljoen waarvan ongeveer de helft is gedekt. De extra jaarlijkse
kapitaallasten gaan zo'n € 15.000 à € 20.000 bedragen. Er wordt momenteel
onderzocht in hoeverre dekking vanuit bestaande budgetten van Stadsbeheer
mogelijk is.
§
Tijdens het opstellen van deze beheersrapportage
ontvingen wij het signaal dat er sprake is van een aanzienlijk financieel
risico in het openbaar voortgezet onderwijs. Wij onderzoeken momenteel de
omvang en de implicaties daarvan voor de gemeente. Als dit onderzoek is
afgerond zullen wij de raad daarover nader informeren.
Beslispunten
a.
Akkoord gaan met de Beheersrapportage 2006-II en deze voor
advies aan de de raad voor te leggen en de raadsleden te
verzoeken
de eventuele inhoudelijke en technische vragen te stellen aan het college voorafgaande aan de
behandeling in de commissie Bestuur en Werk (en ter inzage voor
te leggen aan overige commissies).commissie Middelen
& Bestuur en vervolgens ter besluitvorming aan de raad voor
te leggen;
a. Akkoord
te gaan met in mindering brengen van de niet gehaalde
bezuinigingstaakstellingen ad € 309464.000 op de
risicobuffer
bezuinigingen en het resterende deel van de risicobuffer te
laten vrijvallen voor een bedrag van € 225.000;
b.
Akkoord te gaan met
de voorgestelde begrotingswijzigingen van per saldo € 173.000
zoals opgenomen in de tabellen aan het eind van ieder programma en verwerken in
de 96raads-ARBe
begrotingswijziging van december 2006;
c.
Akkoord te gaan met de omzetting van een aantal
investeringskredieten (totaal bedrag € 1,3 miljoen) in exploitatiebudgetten
conform het BBV
d.
Akkoord te gaan met de afboeking van de restwaarde
van De Phoenixgarage van ruim € 2 miljoen ten laste van de weerstandscapaciteit
(de algemene reserve).
e.
Akkoord te gaan met als volgt verwerken
van het nadelig plansaldo ad € 1.288.000 uit het tMPV:
o
€ 122.000 ten laste te brengen van het vrij
aanwendbaar deel van de algemene reserve Grondbedrijf
o
€ 566.000 ten laste te brengen van de
weerstandscapaciteit van de algemene reserve Grondbedrijf
o
€ 600.000 ten laste te brengen van de stelpost
voorzieningen die wordt gevormd uit de bespaarde prijscompensatie over de
reserves en voorzieningen.
f.
Akkoord te gaan met de voorgestelde
begrotingswijzigingen van per saldo € 209195.000 zoals opgenomen
in de tabellen aan het eind van ieder programma en verwerken in de 96e
begrotingswijziging;
a.Bij de analyse van de
jaarrekening 2006 nader beoordelen in hoeverre de in deze Beheersrapportage
opgenomen mee- en tegenvallers structureel van aard zijn, en de structurele
effecten vervolgens meenemen in de meerjarenbegroting 2007-2010.
Stand van zaken programma’s
Dienstverlening
Voortgang doelen en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
COMMUNICATIEDELTA
Begroting 2006:
Voortgang: In 2006 is de Publieksbalie
aangesloten op de productencatalogus op internet. Daarnaast is een digitaal
vragenformulier ingevoerd, dit geeft inzicht in de status van de beantwoording
van vragen.Beide initiatieven verhogen de kwaliteit van de informatie op
internet en voor intern gebruik, waardoor burgers uniform en beter aan de
telefoon en digitaal antwoord krijgen. Dit zijn stappen op weg naar een
Klantcontactcentrum werkwijze.
Voor de inrichting van een klantcontactcentrum zijn
twee aanbestedingen gedaan voor softwarepakketten, namelijk ter ondersteuning
van de webintake (mid office) en de eenmalige aanlevering van gegevens. Voor de
aanbesteding van de mid office is samengewerkt onder leiding van EGEM met
Zoetermeer, Ede, Alphen aan de Rijn en Nieuwegein. Hiermee werkt Delft mee aan
een landelijke standaard.
ICT
Begroting 2006:
Voortgang:
PUBLIEKSDIENSTVERLENING
Begroting 2006: doorontwikkeling van servicenormen.
Voortgang: De outputindicator bij
het ontwikkelen van servicenormen is 34 nieuwe normen in 2006. Eind 2005 heeft
het GMT zich gebogen over de eindrapportage over 2005 waarin een aantal
aandachtspunten en verbetersuggesties zijn opgenomen. In het plan van
doorvoering 2006 is gekozen voor een iets gewijzigde aanpak: niet het aantal
normen is bepalend als outputindicator, maar de vanuit het klantperspectief
interessante normen. Als voorbeeld: de sector Stadsbeheer heeft de aanwezige
interne normen (meer dan 100, verschillend per melding, waarvan 12 in de
monitor servicenormen) teruggebracht naar twee servicenormen. Dit is
duidelijker voor de klant. De inspanning richt zich met ingang van 2006 op het
ontwikkelen van servicenormen per kanaal (gemeentebreed), en met ingang van
2007 op het ontwikkelen van een (gemeentebreed) instrument om de ontwikkelde
servicenormen makkelijker te kunnen volgen, omdat dit nu nog te veel handwerk
vereist.
Begroting 2006: implementatie van de
nota bedrijven@delft.nl.
Voortgang: Voor de implementatie
loopt een heel groot aantal projecten. De realisatie van de projecten is als volgt:
Volgens planning: 56 %
Vertraging in de planning: 20 % (werkprogramma’s, DVA’s)
Niet volgens planning: 13 % (financiële en materiele middelen)
Nog te starten in vierde kwartaal: 10 %
In het laatste kwartaal van 2006 wordt naar
verwachting het grootste deel van de projecten opgeleverd., waarvan een aantal
op 1 september achterloopt op de planning. De verwachting is dat het laatste
kwartaal van 2006 het grootste deel van de projecten alsnog wordt
opgeleverd.
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Dienstverlening aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Ten aanzien van de belangrijkste posten is het volgende op te merken:
Product 1001- Burgerzaken € 2116.000 nadeel
De
bezuinigingstaakstelling ad € 100.000 wordt, zoals ook al gemeld bij de
programmabegroting 2007, niet gerealiseerd. In 2005 is de taakstelling gedekt uit de stelpost
risicobuffer Eerder in deze rapportage hebben wij voorgesteld
om dit te
dekken uit de stelpost risicobuffer. Ven vanaf 2007 is dit inmiddels ook naar voorstel van de
Programmabegroting 2007-2010 structureel gecorrigeerd. Voor 2006 loopt dit vooralsnog mee in het
jaarresultaat 2006.
De invulling van de
taakstelling van publiekszaken ad € 80.000 is bij het opstellen van het
begrotingsproces 2006 niet goed verwerkt. Daardoor zal er nu een technische
correctie moeten plaatsvinden.
De baten dalen in 2006
met € 103.000. Mede door verschillende opgeleverde digitale diensten en
specifiek of er voor zo’n dienst nog een uittreksel uit de GBA nodig is om deze
te kunnen afnemen wordt het resultaat zichtbaar op de baten voor de uittreksels
(-/- € 61.000).
De lasten dalen met €
67.000. De verkoop van paspoorten blijft mede door de invoering van de Wet
Identificatieplicht (en daarmee het eenmalig gratis verstrekken van ID-kaarten
aan 14-jarigen) wat achter. Er wordt
naast een lagere opbrengst ook een lagere afdracht aan het Rijk van € 34.000 verwacht. De effecten op
langere termijn zullen nog onderzocht worden. De overige lasten onderschrijden
met ca. € 33.000.
Product 10035
– Overige derden Groenverkeer €
300.000 nadeel
Er heeft een
overschrijding in de kosten (ca € 125.000) plaatsgevonden omdat er in de werkzaamheden,
gericht op de realisatie van tramlijn
19, veel extra capaciteit is ingezet. Deze capaciteit was nodig om het
voorlopig ontwerp aan te passen c.q. af te ronden in verband met onvoorziene
omstandigheden zoals de St. Sebastiaanbrug, aansluiting Jaffalaan/Mekelweg en
Zuidwal.
Daarnaast leidt de nota EMC maatregelen TU wijk tot
een nadeel van € 175.000. De electrische strooivelden van de tram dreigden
de meetresultaten van de TU te beinvloeden. In een convenant met de TU en de
regio Haaglanden is afgesproken dat de gemeente dit bedrag bijdraagt in de
oplossing van dat probleem..
Product 1007 – Overige
derden Riolering €.000 nadeel
Product 1009 – Kennis Infrastructuur (HIT) € 50.000 nadeel
Het beter benutten van
servercapaciteit door de SAN’s en het uitdunnen van de applicatieportfolio
zouden tot een besparing moeten leiden. Van deze bezuiniging (2006: € 100.000) is €
50.000 al ingeboekt. De restant
taakstelling ad € 50.000 staat nu nog als stelpost op dit product. Het incidenteel
besparingsverlies wordt gedekt uit de reserve automatisering. Daarnaast moet een
technische correctie plaatsvinden betreffende de onttrekking aan de reserve KIS. De
inzet van personeel voor het project KIS is vastgesteld op € 150.000 terwijl
slechts € 50.000 in de begroting is verwerkt. Correctie heeft geen gevolgen
voor het resultaat na bestemming.
Product 1016 –
Reinigingsinspectie commercieel €
.000 voordeel
Bezuinigingen
Voorgestelde
begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Werk, Inkomen en Zorg
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Werk
Begroting 2006:
afbouw van
langdurig gesubsidieerd werk
Voortgang: De afbouw van het langdurig gesubsidieerd werk is in 2006 gecontinueerd en heeft geleid tot een veel forsere daling dan verwacht (deelnemersbestand begin 2005: 199; versus deelnemersbestand juli 2006: 145). Het gerichte uitstroombeleid op deze groep blijft onverminderd van kracht. Er zal echter een groep mensen overblijven die op deze vorm van gesubsidieerd werk aangewezen is; hun functies zullen worden omgezet in zogenaamde blijversbanen.
Begroting 2006: Zoveel mogelijk
uitkeringsgerechtigden doen werkervaring op via het instrument gesubsidieerd
werk en krijgen een
passend aanbod. Dat aanbod kan bestaan uit een proefplaatsing, opstapbaan of
een participatiebaan. In 2006 worden ook de participatiebanen ingevuld.
Voortgang: Het aantal klanten in een
traject aanpak is halverwege 2006 (stand 1 juli) op een gelijk niveau als de realisatie
van geheel 2005.
Halverwege het jaar zijn er reeds twee keer zoveel
deelnemers geplaatst op een proefplaatsing dan in 2005. Ook het aantal
deelnemers aan een opstapbaan laat, als gevolg van criteriawijzigingen in 2005,
een forse stijging zien.
Begroting 2006: In 2006 worden nieuwe
reïntegratietrajecten voor alle doelgroepen ingekocht, inclusief een pilot voor
de doelgroep fase-4 zorg.
Voortgang: Er is begin 2006 extra
inkoop gedaan van extra voortrajecten voor speciale doelgroepen zoals jongeren en
alleenstaande ouders. Deze voortrajecten hebben tot doel de effectiviteit van
de bestaande re-integratietrajecten te vergroten. In 2006 is een start
gemaakt met de aanpak van de zorgklanten. Voor de zorgdoelgroep zijn speciale
trajecten ingekocht
waar vanaf juli 2006 op toegeleid is. Aangezien deze trajecten langduriger zijn
dan reguliere reïntegratietrajecten zijn
hiervan nog geen resultaten te vermelden.
Begroting 2006: Inkoop van
reïntegratietrajecten en arbeidsmarktprojecten.
Voortgang: Toegevoegd aan de
vraaggerichte aanpak arbeidsmarktprojecten is social return, op basis waarvan
eind 2006 het eerste project gaat starten.
Begroting 2006: In 2006 vindt een
evaluatie van het persoonsgebonden reïntegratiebudget plaats.
Voortgang: Evaluatie heeft plaatsgevonden.
Op basis van deze evaluatie en de behaalde resultaten wordt het PRB structureel
in het reïntegratieaanbod van de gemeente Delft opgenomen.
Volwasseneducatie
Begroting 2006: Implementatie
van de gewijzigde wetgeving WEB; Wij komen
met nadere voorstellen om, ondanks bezuinigingen van het Rijk, toch een “breed”
karakter van volwasseneneducatie in Delft te behouden.
Voortgang:
als gevolg van het
doorschuiven van de invoering van de WI naar 1 januari 2007 zal dit actiepunt
pas eind 2006 dan
wel begin 2007 kunnen worden opgepakt.
Begroting 2006: Voortzetten van een
actief verzuimbeleid, waarbij het ongeoorloofd verzuim in de
volwasseneneducatie wordt teruggebracht van 7 % in 2004 naar 5% in 2006.
Voortgang: Het is in 2006 nog onvoldoende gelukt om het
percentage ongeoorloofd verzuim terug te dringen van 7 naar 5 %. Binnen de
volwasseneneducatie kennen we wel een verzuimbeleid, maar een integrale aanpak
hebben we in 2006 helaas nog niet kunnen realiseren. Wel zijn we bezig met de
voorbereidingen hiervoor.
DagopvangInkomen
Begroting 2006: Begin 2006 worden de resultaten gepresenteerd van
een onderzoek naar de inkomenssituatie van Delftenaren dat eind 2005 wordt
gehouden.
Voortgang: In 2006 is een monitor
Lage Inkomens Delft ontwikkeld en voor de eerste maal uitgevoerd. Deze monitor
plus de anti-armoedeconferentie in september 2006 hebben input gegeven voor een
verdere onderzoeksagenda en voor verdere vormgeving / verbetering van het
anti-armoedebeleid. De monitor wordt nog 2 keer herhaald, begin 2008 en begin
2010.
Verder heeft ook het voorkomen van problematische
schulden het afgelopen jaar de aandacht gekregen. De wachtlijsten bij de
Budgetwinkel zijn weggewerkt, er zijn afspraken met DSW gemaakt ter voorkoming
van royement van de zorgverzekering en budgetbegeleiding is beter toegankelijk
geworden. Desondanks is er sprake van een zorgelijke ontwikkeling. Er is sprake
van een groeiend uitvalpercentage van klanten in een
schuldhulpverleningstraject en een groeiende groep burgers die niet
“saneringsrijp” is.
Begroting 2006:
Implementatie WMO 2006:
Vaststelling producten,
inkoop, indicatiestelling en verstrekken huishoudelijke hulp per juli 2006.
Verstrekken aantal
subsidies vanuit de AWBZ per juli 2006
Voortgang: Zoals bekend is de
invoeringsdatum van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning uitgesteld naar 1
januari 2007. Delft heeft besloten gebruik te maken van de overgangstermijn,
waardoor de datum voor Delft 1 maart 2007 wordt. Hierdoor zijn ook de geplande activiteiten in een ander perspectief geplaatst en
wordt op dit moment heel hard gewerkt aan de implementatie (implementatieplan,
spoor 1 is nagenoeg afgerond).Er bleek binnen het programma onvoldoende
draagvlak om dit structureel op te nemen, wel is b
Begroting 2006: Beleidsontwikkeling
WMO:
De verstrekking van de
huishoudelijke hulp zal gezien het belang voor de cliënten van een doorlopende
ondersteuning, het beperken van frictiekosten en de korte invoeringstermijn in
2006 beleidsarm moeten geschieden.
Voortgang: Zoals bekend is de
invoeringsdatum van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning uitgesteld naar 1
januari 2007.
Financiële
ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Werk, Inkomen en Zorg aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 2004 –
Algemene bijstand €
.000 voordeel
Product 2006 –
Minimabeleid € .000 voordeel
Product 2010 –
Combiwerk €
517.000 nadeel
Het
verschil is grotendeels als volgt opgebouwd:
Tekort exploitatie 2005 € 208.000
Sluiting metaal € 309.000
Subtotaal €
517.000 t.l.v. exploitatie
Voormalig personeel €
274.000 t.l.v. reserve Combiwerk
Prognose Combiservices B.V. € 167.000 -/- t.g.v. reserve Combiwerk
Totaal Combigroep € 624.000
Bij de 1e
beheersrapportage 2005 werd nog uitgegaan van exploitatietekort van € 4 ton;
dat is ook het bedrag dat in de meerjarenbegroting 2006-2009 structureel (ten
laste van de gemeentebegroting) extra beschikbaar is gesteld. Het tekort op de
exploitatie 2005 is nu geraamd op € 208.000. Daarnaast zijn er extra
incidentele kosten in verband met de sluiting van metaal & montage (€
309.000). Ten aanzien van de kosten van voormalig personeel (€ 274.000) is de
afspraak dat deze ten laste van Combiwerk (=Bedrijfsreserve Combiwerk) komen.
Op grond
van de gedragslijn bij de sluiting van Grafisch komen de kosten van exploitatie
en sluiting metaal en montage (dus € 517.000) voor rekening van de gemeente. De
kosten van voormalig personeel (€ 274.000) ten laste van de Bedrijfsreserve
Combiwerk.
Het
geprognosticeerde bedrijfsresultaat van Combiservices B.V. is vooralsnog
berekend op een positief resultaat van € 167.000. Dit wordt verrekend met de
bedrijfsvoeringreserve.
Product 2011-2013 Wet Werk en Bijstand € .000 voordeel
Product 2011-2013 Wet Werk
en Bijstand € 21.000 voordeel
Product 2014 –
Uitstroomverbetering €
.000 voordeel
Product 2018 –
Stichting Werkplan € .000 nadeel
Product 2022 –
Schuldhulpverlening €
.000 nadeel
Product 2023 –
Maatschappelijke voorzieningen €
.000 nadeel
Product 2027 –
Indicatiestelling €
.000 nadeel
Product 2031 – GGD
Zuid-Holland West €
.000 voordeel
Product 2002 –
Volwasseneducatie € 145.000 voordeel
Het voordeel betreft
primair het saldo van de productovereenkomst met Mondriaan (de lasten) en de
Rijksbijdragen (de baten).
In de begroting was
daarnaast een post van € 200.000 opgenomen voor implementatie van de nieuwe Wet
Inburgering. Aangezien de wet is uitgesteld tot 2007 zullen deze kosten niet in
2006 worden gemaakt, maar in 2007. Deze eenmalige bijdrage in 2006 wordt volgens de reguliere
beleidslijn meegenomen in het eindejaars op te maken voorstel aan de raad
voor via
budgetoverhevelingen doorgeschoven naar 2007.
Tenslotte is in de
begroting een beschikbaar bedrag voor € 250.000 opgenomen voor inburgering dat vooralsnog
niet is besteed. Voor de aanwending van deze gelden wordt een voorstel
voorbereid.
Product 2004 –
Algemene bijstand € 01,6 miljoen voordeel/nadeel
In dit product
spelen de volgende zaken:
In de
Programmabegroting 2007 is aangegeven dat exploitatieresultaten op de
uitkeringsproducten (WWB, IOAW, IOAZ, BZ en Bijzondere Bijstand) niet meer via de reserve Werk en Inkomen lopen. De
resultaten komen in het jaarresultaat tot uitdrukking.
Gezien de grote
onzekerheden met betrekking tot het vaststellen van het Inkomensbudget voor
2007 en de onzekere ontwikkeling van het klantenbestand wordt dit resultaat vooralsnog wel toegevoegd
aan de reserve Werk en Inkomen.kan eventueel bij de
jaarrekening 2006 worden overwogen om het voordeel geheel of ten dele toe te
voegen aan de reserve Werk en Inkomen.
In de lasten is tevens rekening gehouden was met de invoering van de Wet
Kinderalimentatie per 1/7/2006 (€ 74.600) en was een besparing ingeboekt. Inmiddels
is de invoering van deze wet komen te
vervallen en is in de septembercirculaire van het Gemeentefonds de uitkering
aangepast. De productbegroting wordt dienovereenkomstig aangepast .
Product 2005 – Minimabeleid € 20.000 nadeel
Dit product heeft
betrekking op drie onderdelen: de verkoop en inkomsten van de Delftpas, de
tegemoetkoming huur onzelfstandige wooneenheden en het sportfonds.
De groei van de
verkoop van Delftpassen en TWK verloopt conform prognose. Bij het Sportfonds
zijn de uitgaven sterker toegenomen dan begroot. Deels door grotere aantallen
aanvragen, mede door extra aandacht bijstandsboekjebij de doelgroep na
uitgifte van het boekje Dit geld(t) voor u, en door de
mogelijkheid om rekeningen tot een jaar terug in te dienen.
Product 2007 – Overige
bijstand € 50.000 voordeel
Het positieve saldo
bij dit product wordt bepaald door de lagere volumeontwikkeling van de
uitkeringen BBZ en hogere ontvangsten terugvordering en verhaal. Voor een deel
worden de ontvangsten van de Rijksbijdragen betaald op declaratiebasis; deze
ontvangsten zijn overeenkomstig neerwaarts aangepast.
In de
Programmabegroting 2007 is aangegeven dat exploitatieresultaten op de
uitkeringsproducten (WWB, IOAW, IOAZ, BZ en Bijzondere Bijstand) niet meer via de reserve Werk en Inkomen lopen. De
resultaten komen in het jaarresultaat tot uitdrukking.
Product 2008 – Opvang
asielzoekers € 26.000 nadeel
Aan de batenkant is de
bijdrage van het Rijk voor de VVTV/ROA komen te vervallen. Dit betekent een
tegenvaller van respectievelijk € 12.000 en € 26.000. Bij de uitgaven wordt op basis van de ontwikkeling
tot nu toe een geringe meevaller verwacht.
Product 2009 –
Bijzondere bijstand € 0
De aantallen
verstrekkingen en de uitgaven bijzondere bijstand verlopen conform begroting.
De ontwikkeling van de baten wordt positief beïnvloed door een herwaardering
van de openstaande debiteuren in oudere jaren. Hierdoor wordt rekening gehouden
met een incidentele opwaartse bijstelling van € 0,2 miljoen.
In de
Programmabegroting 2007 is aangegeven dat exploitatieresultaten op de
uitkeringsproducten (WWB, IOAW, IOAZ, BZ en Bijzondere Bijstand) niet meer via de reserve Werk en Inkomen lopen. Door
de (eenmalige) herwaardering is er evenwel sprake van een incidentele
meevaller. In de begroting voor 2006 was bij de bijzondere bijstand een
onttrekking uit de reserve Werk en Inkomen geraamd ter grootte van 0,2 mln.
Voorgesteld wordt vanwege het
incidentele karakter deze onttrekking voor 2006 te laten vervallen.
Product 2010 –
Combiwerk € 6.000
voordeel
Na het afsluiten van
de jaarrekening 2005 is een oude balanspost
bij Combiwerk geconstateerd, die niet meer verschuldigd was. Dit bedrag
is omgezet in een reserve. In 2006 heeft Combiwerk op de kwekerij een forse tegenvaller
gehad door de wortelluisvlieg. De reserve is ingezet om de schade te
compenseren.
Product 2011, 2012 en
2013 € 11620.000 nadeel
De producten 2011
(gesubsidieerd werk), 2012 (inkoop reïntegratietrajecten) en 2013 (projecten
werkgelegenheid en educatie) hebben allen betrekking op het WWB-werk
fonds. Vanaf 2007 zal dit 1 product zijn. Het totaal saldo De instrumentele
uitgaven opvan deze producten rekent af metkunnen worden
verrekend met
de voorziening WWB-werk. Dit geldt echter niet voor de apparaatskosten. In onderstaande tabel
staan de drie producten samengevat.
Volgens begroting zou
er een bedrag uit de voorziening worden onttrokken van € 3,5 mln. Omdat de lasten lager uitvallen
dan begroot wordt dit naar verwachting een storting van € 0,4 mln. De
belangrijkste oorzaken van de lagere lasten zijn:
·
De grotere uitstroom van de ID-regeling
·
De in de 2e helft van 2006 startende latere start van de
participatiebanen in de 2e
helft van 2006 in plaats van pv aan het
begin van het jaar
De Rijksbijdrage voor
het werkdeel betreft € 10,4 mln. Bij onderuitputting mag maximaal 75% (€ 7,8 mln) naar volgend
jaar worden overgeheveld. Met bovenstaande storting van € 0,4 mln wordt nu voor
de huidige voorziening een bedrag voorzien van € 7,4 mln.
Per saldo betekent dit
(als de prognose gerealiseerd wordt) er geen terugbetaling van de Rijksbijdrage
hoeft plaats te vinden.
Tevens is er een
nadeel ontstaan van € 41.000 in de begroting door het ten onrechte toepassen
van prijscompensatie.
De baten zijn ten onrechte tegen een hoger percentage geïndexeerdEer moet nog een
technische correctie van de begroting plaatsvinden omdat de baten met € 41.000
teveel zijn geindexeerd.
De apparaatskosten
die aan de sector WIZ worden doorberekend zijn hoger dan begroot.Daarnaast zijn in de
lasten de doorberekende kosten van verschillende vakteams van de sector WIZ
opgenomen; hHet betreft per saldo
een overschrijding van circa
€ 75.000. Dit wordt met
name veroorzaakt doordat de ingeboekte bezuiniging van de loopbaanadviseur (€
55.000) nog niet in werkelijkheid is gerealiseerd. In de programmabegroting
2007 is aangegeven dat dit in de loop van 2007 wordt ingevuld.
Het resterende deel
van de overschrijding (€ 20.000) betreft hogere
apparaatskosten van WIZ zelf. In de Programmabegroting van 2007 is dit
meegenomen en voor structurele dekking gezorgd.
Het nadeel
betreffende hogere apparaatskosten – van ruim €
116.000 ton – kan dus niet worden verrekend met de voorziening en komt ten laste van de gemeentelijke
resultatenrekening. Voorgesteld wordt
hiervan een bedrag van € 96.000 ten laste te brengen van de risicobuffer.
Product 2014 –
Uitstroomverbetering € 48.000 nadeel
Deze post betreft de
verwerking van de stelpost klantmanagement van € 125.000. Deze is deels
gerealiseerd door de afbouw van werkplekken (€ 77.000). De productbegroting
wordt dienovereenkomstig aangepast. Het restant van de taakstelling is in 2006 niet
gerealiseerd.
In de
Programmabegroting van 2007 is dit meegenomen en voor structurele dekking
gezorgd.
Product 2019 en 2020 – IOAW en IOAZ € 3840.000 voordeel
De ontwikkeling van de
lasten wordt bepaald door de volumeontwikkeling van de uitkeringen IOAW en IOAZ. In de loop van 2006
is het aantal uitkeringen gedaald. Dit betekent een lagere lasten van circa € 150.000. Aan de
batenkant geldt een (gedeeltelijk) zelfde aanpassing. De Rijksbijdrage bestaat
voor 25% uit een vast deel en vindt voor 75% plaats op declaratiebasis. Het
dalende aantal uitkeringen aan de lastenkant leidt derhalve voor 75% tot minder
hoge baten (0,75 * € 150.000 = € 112.500).
In de
Programmabegroting 2007 is aangegeven dat exploitatieresultaten op de
uitkeringsproducten (WWB, IOAW, IOAZ, BZ en Bijzondere Bijstand) niet meer via de reserve Werk en Inkomen lopen. De
resultaten komen in het jaarresultaat tot uitdrukking.
Product 2021 – IOAZ €
2.000 voordeel
De ontwikkeling van
de lasten wordt bepaald door het saldo van de volumeontwikkeling van de
uitkeringen IOAZ en de Rijksbijdrage op declaratiebasis.
In de
Programmabegroting 2007 is aangegeven dat exploitatieresultaten op de
uitkeringsproducten (WWB, IOAW, IOAZ, BZ en Bijzondere Bijstand) niet meer via de reserve Werk en Inkomen lopen. De
resultaten komen in het jaarresultaat tot uitdrukking.
Product 2022 –
Schuldhulpverlening € 0
Geconstateerd wordt
dat de kostenplaats personeelskosten
het budget zalullen overschrijden (€ 90.000), hetgeen
voor een belangrijk deel te verklaren is door vervangende inhuur
i.v.m. langdurige ziekte-uitval. Een deel van de overschrijding van de
salariskosten is tevens toe te schrijven aan de inhuur van derden,
die mede zorg dragen voor deskundigheidsbevordering en een juist
gebruik van wet en regelgeving.
Voorgesteld wordt om
de eenmalige overschrijvding van het budget op
te vangen door het aanwenden van de openstaande stelpost Financiële knelpunten
Sociale Zorg.
Product 2023 –
Maatschappelijke voorzieningen € 0
In de jaarrekening
2005 is gemeld dat er een telfout is gemaakt van € 20.000 bij de
budgetoverheveling. Deze wordt gecorrigeerd op de onttrekking aan de reserve.
Product 2025 –
Maatschappelijke begeleiding € 29.000 voordeel
De lagere lasten van
circa € 29.000 worden met name
veroorzaakt door lagere uitgaven Panels Werk en Inkomen en Gehandicaptenbeleid.
Product 2026 –
Voorziening gehandicapten € 0
De prognose van de
uitgaven valt lager uit door lagere huurlasten van de scootmobielen, vervoersvoorzieningen
en rolstoelen en door een lager gebruik dan voorzien. In de stand van zaken
nota WVG van eind 2005 was voorzien dat een positief resultaat van € 0,6 mln aan de reserve
zou worden toegevoegd. Op basis van de ontwikkeling van de lasten tot nu toe
wordt een positieve ontwikkeling bij de lasten voorzien van € 1,2 miljoen. De achterliggende
cijfers en oorzaken worden nader geanalyseerd. Het resultaat wordt conform de
stand van zaken nota vooralsnog
toegevoegd aan de reserve verevening WVG.
Product 2031 – GGD
Zuid-Holland West € 28.895 voordeel
De jaarrekening 2005
van de GGD Zuid-Holland West kende een overschot. Daardoor zal de
gemeente Delft een bedrag ter hoogte van € 94.895 terug ontvangen. Het college
stelt voor daarvan € 66.000 in te zetten voor het oplossen van knelpunten
inzake het Meldpunt Huiselijk Geweld, preventie genotmiddelengebruik en BAW. De overige € 28.895 vloeit
terug naar de algemene middelen. Over dit onderwerp wordt een afzonderlijke
notitie aan de raad aangeboden.
Product 2031 – GGD
Zuid-Holland West € 0
Bij dit product
worden in 2006 de extra uitgaven geboekt i.v.m. de lijkschouwing
door de GGD. Uitgaven in 2006 worden
geschat op € 20.000. De benodigde dekking wordt gevonden in het budget
logopedie.
Product 2032 –
maatzorg JGZ € 0
In dit product wordt
een gunstige ontwikkeling verwacht van € 77.000 onder meer doordat t.b.v.
maatzorg geoormerkte inkomsten niet meer worden uitgegeven. Zij zullen worden toegevoegd aan de
bestemmingsreserve I-JGZ. Daarnaast is m.b.t. de Pilot JGZ
centra de prognose dat € 80.000 in 2006 niet wordt uitgegeven. Wij stellen voor om een eventuele
besteding van dezeHet
overschotten in 2007 zal worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve
I-JGZ en weer worden ingezet in volgende boekjaren.te betrekken bij besluitvorming over
de budgetoverhevelingen bij de jaarrekening
2006.
Risico’s
Bestaande risico’s
InvesteringenRisico’s
Voor een actueel overzicht van de risico’s op de
beleidsvelden Werk, Inkomen en Zorg wordt verwezen naar de Programmabegroting
2007.
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze
te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Integratie en activactivering
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Integratie
Begroting
2006: Vanuit
Onbenut Talent organiseren we netwerkbijeenkomsten om het thema bestuurlijke
diversiteit onder de aandacht te brengen. Tijdens de bijeenkomsten worden
vragers (organisaties) en
aanbieders met elkaar in contact gebracht
Voortgang: In de afgelopen 2 jaar
zijn via Onbenut Talent ruim 25 mensen in een bestuursfunctie, raad van
toezicht, cliëntenraad e.d.
aan de slag gegaan. Via Stuurvrouwen
zijn dit jaar 24 vrouwen in beeld gekomen waarvan de eerste vrouwen geplaatst
zijn of in gesprek met besturen. Vijftien vrouwen zullen binnenkort een
training op dit terrein volgen. Via Onbenut Talent zijn in de afgelopen jaren
45 hoger opgeleide
allochtonen aan een baan gekomen.
Begroting 2006: We organiseren tenminste
4 bijeenkomsten voor de Club van 100.
Voortgang: De Club van 100 is in
2006 opgeheven; er is een alternatief in de maak.
Activering
Begroting 2006: Invoering WIN, maken van
een analyse van de
bevolking in Delft om te bepalen wie er onder de nieuwe WIN vallen.
Voortgang: De opvolger van de Wet
Inburgering Nieuwkomers (Wet Inburgering: WI) is 1 jaar uitgesteld. De WI zal
(onder voorbehoud) per 1 januari 2007 ingaan. De gemeente is volop bezig met
voorbereidingen waaronder voorlichting naar zelforganisaties en de commissie.
Met de zelforganisaties worden in dit kader afspraken gemaakt over het bereiken
van de achterbannen. Met de commissie moet over de impact van de WI voor de gemeente worden gesproken.
Het resultaatniveau, de breedte inburgering en ketenaanpak oudkomers hebben we
namelijk kunnen behouden, wat er van overeind blijft met de invoering van de WI
is nog zeer de vraag.
Begroting 2006: Bezoekvrouwen en
contactpersonen worden
in steeds nauwere samenwerking ingezet om de doelgroep van beleid te vinden en
bij eerste stappen te ondersteunen.
Voortgang: De bezoekvrouwen en de
contactpersonen zullen worden samengevoegd; wat leidt tot één outreachend team
met duidelijke taakstellingen.
Begroting 2006: In de nota “Tegengaan
ruimtelijke segregatie” zijn maatregelen opgenomen die kunnen bijdragen aan het
tegengaan van segregatie in buurten en wijken. In 2006 zal in samenwerking met
de woningcorporaties een project worden opgezet om niet-westerse allochtonen kennis te laten
maken met wijken waar vooral veel autochtonen wonen. In samenwerking met de
corporaties en de betrokken bewoners worden in twee buurten leefregels
opgesteld en worden afspraken gemaakt over de handhaving daarvan.
Voortgang:
Het
tegengaan van het ontstaan van buurten en wijken met overwegend autochtone – of
een niet westerse allochtone bevolking is in 2006 concreet opgepakt via
Poptahof. Hier wordt gestreefd naar een meer gevarieerde bevolkingsgroep.
Een aantal concrete maatregelen uit de
nota” tegengaan ruimtelijke segregatie” zijn (nog) niet van de grond gekomen.
Via een te ontwikkelen woonvisie 2007 hopen we alsnog een aantal activiteiten
in dit kader te benoemen en op te pakken.
Begroting 2006:
Doorzetten van Onbenut Talent: hoger
opgeleide allochtonen ondersteunen bij het vinden van een baan op niveau c.q.
een plek in een bestuur, ondernemingsraad e.d.
Verder ontplooien van
Werkagenda: samen met vijf ketenpartners wordt het bedrijfsleven producten
aangeboden en de
onderlinge samenwerking versterkt Allochtoon Ondernemerschap betekent hier het
opnieuw organiseren van een Multiculturele markt.
Voortgang: Via Onbenut Talent zijn in de afgelopen jaren 45
hoger opgeleide allochtonen aan een baan gekomen. In de afgelopen jaren hebben
we allochtoon ondernemerschap voornamelijk financieel gesteund door middel van
een bijdrage aan de allochtone businessclub en de multiculturele markt.
We zullen in 2007 – in overleg met relevante
partners op dit terrein – met nadere voorstellen tot verdere
ontplooiing van de werkagenda te komen.
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Integratie en Activering aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 3001- Integratie nieuwkomers € 0
Van het Rijk is een
voorschot WIN-gelden 2006 ontvangen ten behoeve van de
inburgering van nieuwkomers. De begroting moet hierop nog aangepast worden. op basis van een
bestedingsvoorstel.
De verwachting is dat
er in de laatste maanden van 2006 nog uitgaven gedaan worden voor
maatschappelijke begeleiding (o.a. SVD/BWD), en educatie en inburgeringsceremonies.
Conform de programmabegroting 2006 kan als gevolg
van bezuinigingen bij het vakteam A&I € 275.000 worden toegevoegd aan
de reserve integratiebeleid.
Product 3002- Integratie oudkomers €
0
In dit product worden
de ontvangsten (Rijksbijdragen Oudkomers 2006) en uitgaven
verantwoord.
Over het jaar 2004 is
een hogere bijdrage ontvangen dan verwacht. Daarnaast is er op basis van de
uitgaven over het jaar 2005 sprake van een positief saldo.
Een
begrotingswijziging wordt opgesteld op basis van de gewijzigde rijksbijdragen.
Daarin wordt eveneens een bestedingsvoorstel gedaan voor het restant van het
budget over 2004.
Product 3003-
Integratiebeleid
Betreft de uitgaven
in het kader van het programmaplan integratie en activering. De uitgaven lopen volgens planning en komen
ten laste de reserve integratiebeleid.
Product 3001- Integratie nieuwkomers €.000 nadeel
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken
in een begrotingswijziging voor 2006:
Jeugd
en Onderwijs
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting 2006: Maximaal vier clusters
krijgen ondersteuning bij het invoeren van het concept dagarrangementen (bij
toekenning van ESF-3 subsidie).
Voortgang:
Het
project is met gemeentelijke middelen gestart. Er
worden vijf clusters van opvang en onderwijs ondersteund bij het ontwikkelen
van dagarrangementen.
Begroting 2006: We starten een
onderzoek naar de mogelijkheden m.b.t. de doorontwikkeling van de wijkwerkgroepen
brede school om de programma’s zoveel mogelijk in te richten naar de wensen van
kinderen en ouders
Voortgang: Wij hebben ingezet op
versterking van de rol en taakopvatting van de wijkwerkgroepen brede school
aangaande de vraaggerichtheid. Deze inzet maakt deel uit van de verdere
ontwikkeling om brede school steviger te verankeren in de wijken.
Begroting 2006: Door graffiti als
kunstvorm de ruimte te geven kan graffiti als vernieling worden tegengegaan.
Wij zullen daartoe het aantal legale graffitiplaatsen gaan uitbreiden, mits
zich hiervoor geschikte (tijdelijke) locaties aandienen.
Voortgang: Uitbreiding heeft niet
plaatsgevonden; er waren geen geschikte locaties. We
treffen voorbereidingen om tijdens de realisering
van grote bouwprojecten tijdelijke ‘legale’ graffitiplaatsen in te richten
(Spoorzone, Poptahof).
Begroting 2006: De gemeente onderzoekt
met de samenwerkingsverbanden en andere partners de mogelijkheden om ouders en
scholen te ondersteunen bij vragen rond de Leerling Gebonden Financiering.
Voortgang: Wij nemen dit mee bij
de implementatie van landelijke ontwikkelingen op het gebied van passend
onderwijs, zorgplicht van scholen en vernieuwing van de zorgstructuren. Het
overleg hieromtrent met samenwerkingsverbanden c.a. wordt verder in 2007
voortgezet.
Begroting 2006: Realiseren van een
adequate en multifunctionele onderwijsvoorziening ten behoeve van het gebied
Voordijkshoorn / Harnaschpolder.
Voortgang: De aanleg van het
gebouw in de Harnaschpolder waarin twee scholen en een kinderopvang gehuisvest
worden, maakt onderdeel uit van de exploitatie Harnaschpolder. De voorbereiding
van de bouw start in 2007; afronding is gepland in 2009.
Begroting
2006:
Voortgang:
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Jeugd en Onderwijs aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 4001 – Openbaar basisonderwijs € 59.000 nadeel
Door
hogere taxaties ontstaan in 2006 hogere kosten voor OZB ad € 36.000, daarnaast
zijn in 2006 uitgaven opgenomen die betrekking hebben op voorgaande jaren ad €
14.000. Hiermee komt het totale nadeel OZB uit op € 50.000. Tevens is er een
nadeel op de kosten van de verzekeringspremies ten gevolge van een nieuwe
aanbesteding ad € 9.000.
Product 4003 – Bijzonder basisonderwijs € 4784.000 nadeel
Door hogere taxaties zijn
er in 2006 hogere uitgaven voor de OZB ad € 26.000, daarnaast zijn de
verzekeringskosten als gevolg
van een nieuwe aanbesteding met € 25.000 gestegen.
Het inhuren externe
dienstverlening ten behoeve van advisering en prognose islamitische school
geeft een nadeel ad € 11.000. Tot slot ontstaat door het afstoten van
noodlokalen in de huur een voordeel van € 15.000.
Op de producten
openbaar en bijzonder basisonderwijs is sprake van extra uitgaven voor
meubilair en kleine investeringen. Dit houdt verband met de eerste inrichting van o.a.
de Praktijkschool, de 19e tot en met 22e groep van de Feinetschool
en de Maurice Maeterlinkschool. Deze extra uitgaven van ca. € 1 ton komen ten
laste van de reserve Aankoop meubilair en kleine investeringen basisonderwijs.
Daar staat tegenover
dat de uitgaven voor onderhoud aan de buitenzijde van schoolgebouwen in 2006 enigszins
lager uitvallen dan gepland. De betreffende reserve hoeft voor € 87.000 minder
te worden aangesproken.
Uit de trendmatige
ontwikkeling van schades en calamiteiten aan schoolgebouwen valt af te leiden
dat de kosten van schades in 2006 naar verwachting ca. € 50.000 hoger zullen
uitvallen dan begroot. De reserve biedt nog ruimte voor een extra
onttrekking van € 13.000. Een bedrag van ca. € 37.000 vloeit dan in het resultaat
van de jaarrekening 2006. Overigens komen deze kosten met ingang van
2007 in de exploitatiebegroting en wordt de reserve opgeheven.
Product 4007 –
Openbare scholengemeenschappen €
4.000 voordeel
Op de kosten van OZB
zal een voordeel ontstaan van € 9.000, op de verzekeringspremies een nadeel van
€ 5.000.
Product 4008 – Bijzondere
scholengemeenschappen € 19.000 voordeel
Door hogere taxaties
is er sprake van hogere lasten als gevolg van OZB ad € 16.000, daarnaast zijn
de verzekeringskosten als gevolg van een nieuwe aanbesteding met € 25.000
gestegen. Als gevolg van herziene erfpachtbedragen en minder lasten door
aflossing van leningen en lagere huurbedragen ontstaat een voordeel van €
60.000.
Product 40112 – OnderwijsbegeleidingGemeensch.
baten en lasten gymlokalen € 10.000 nadeel
Door uitstel van de
stelselwijziging schoolbegeleiding zijn er in 2006 alsnog inkomsten tot een bedrag van
€ 184.000 ontvangen van het rijk terwijl dit niet meer geraamd was. Daar staat
een bedrag aan niet voorziene kosten tegenover van € 194.000.is ook de
afbouwregeling van de gemeentelijke middelen later ingegaan dan verwacht. De gemeentelijke bijdrage is daarmee, met
name in de periode januari – juli, hoger dan geraamd. Met ingang van 2007 lopen
uitgaven naar verwachting weer in de pas met de begroting.
Het gebouw aan de
Glenn Millerstraat is niet meer bij onderwijs in gebruik. Dit heeft tot gevolg
dat zowel de inkomsten als de uitgaven € 90.000 lager uitkomen.
In 2006 ontstaat een
voordeel van € 32.000 omdat de kosten voor Legionellabestrijding abusievelijk
in 2005 zijn geboekt.
Product
4015 – Jeugd- en jongerenwerk €
.000 nadeel
Product 4016 – Kapitaallasten onderwijsgebouwen € 90.000 voordeel
Op deze post worden
geen rechtstreekse uitgaven gedaan. Bij investeringen in de onderwijssfeer
wordt budget van dit product overgebracht naar het programma Onderwijs. In 2006
vinden minder investeringen plaats dan verwacht. Dit leidt tot een voordeel van
circa
€ 90.000.
In 2006 zijn extra
middelen van de Provincie ontvangen tot een bedrag van € 44.000, de uitgaven
zullen tot maximaal dit bedrag toenemen. Tevens is een bedrag ontvangen van
€ 123.000 in het kader
van de reservemiddelen RMC deze worden uitgegeven in de jaren 2006 en 2007.
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze teWij stellen voor de
navolgende posten te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Reserves???
Risico
Tijdens het opstellen van de 2e
beheersrapportage ontvingen wij het signaal dat er sprake is van een
aanzienlijk financieel risico in het openbaar voortgezet onderwijs. Wij
onderzoeken momenteel de omvang en de implicaties daarvan voor de gemeente. Als
dit onderzoek is afgerond zullen wij de raad daarover nader informeren.
Wijkaanpak en Wonen
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Stadsbeheer
Begroting 2006:
Voortgang:.
Wonen
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006: Meer bewegen ouderen
en eetpatroon aanpassen
Voortgang: Dit wordt opgenomen
in het lokaal volksgezondheidsbeleid, dat in 2007 wordt opgesteld. Datzelfde
geldt voor de toepassing van de BOS methodiek voor ouderen.
Begroting 2006: Aanpassen
woonomgeving
Voortgang: Gekozen is om te beginnen met het toegankelijk
maken van de woonservicezones. In woonservicezone Buitenhof is de gehele
buitenruimte beoordeeld. Na afronding van Ouderenproof in de Buitenhof,
november 2006, is er een compleet overzicht van wat er moet gebeuren. In 2007
zal de woonservicezone dan toegankelijk worden gemaakt.
Begroting 2006: Aanvullend beleid voor
allochtone mantelzorgers
Voortgang: Bureau Informele zorg levert ondersteuning aan
mantelzorgers, ook aan allochtone mantelzorgers. In de beleidsnota
mantelzorgers die begin 2007 verschijnt zal aan de ondersteuning t.b.v.
allochtone mantelzorgers aandacht worden besteed.
Begroting 2006: Verkeersruimte van
ouderen-complexen wordt beter toegankelijk gemaakt
Voortgang: Nog in 2006 wordt beleid gemaakt over het
toegankelijk maken van woongebouwen in eigendom van corporaties. Met de
uitvoering wordt in 2007 gestart.
Begroting 2006: Nieuw te bouwen
woningen hebben een keurmerk
Voortgang: In de prestatieafspraken 2007 staat dat alle
woningen moeten voldoen aan Woonkeur mits dit technisch en financieel
verantwoord is. Deze afspraak gaat worden toegepast in de Poptahof. De
Vermeertoren en Dock van Delft worden geheel toegankelijk. Eind 2006 is er
beleid ontwikkeld welke woningen aan het keurmerk moeten voldoen.
Begroting 2006: Domoticatoepassingen
in een of meerdere complexen.
Voortgang: In een gemeentelijke projectgroep zijn de
toepassingen van breedband in beeld gebracht. Verder is er een verkenning
gedaan naar de technische mogelijkheden en de financiele vertaling daarvan.
Eind 2006 is in beeld gebracht of de Vermeertoren, Dock van Delft, en de
sterflats breedbandvoorzieningen kunnen krijgen om zo domoticatoepassingen
mogelijk te maken.
Begroting 2006: Informatieloket
Voortgang: 1 januari 2007 is er een informatieloket, waar
burgers met vragen op het gebied van Wonen, zorg en welzijn terecht kunnen.
Begroting 2006: Toename aantal
koopwoningen
Voortgang: Dit wordt gerealiseerd in de Poptahof en in de
Harnaschpolder en de Bomenwijk. De toename van het aantal eengezinswoningen
wordt met name gerealiseerd in de Harnaschpolder.
Begroting 2006: Beleid op statushouders
Voortgang: Omdat Delft
jarenlang meer statushouders heeft gehuisvest dan noodzakelijk was, is
er een overschot ontstaan, die nu langzaam wordt ingelopen. Omdat in 2006 het
overschot nog voldoende groot was, is
nog geen beleid ontwikkeld, naar verwachting komt dit in 2007.
Begroting 2006: Regionale
klachtencommissie
Voortgang: Binnen het stadsgewest Haaglanden is er vooralsnog
geen draagvlak voor een regionale klachtencommissie.
Begroting 2006: opplussen van
woningen
Voortgang: Het aantal op te plussen woningen is ver beneden het verwachte
aantal gebleven. In 2006 zijn er maar 68 woningen opgeplust. De reden hiervoor
is dat er in 2007 met een geheel nieuwe aanpak gestart wordt, waarbij de
centrale toegang van een woongebouw toegankelijk wordt gemaakt en een
individueel pakket voor in de woning kan worden aangevraagd.
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Wijkaanpak en Wonen aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 5001 –
Huisnummering en straatnaamborden. € 30.000 voordeel
Door vertraging in de
uitvoering van de oorspronkelijke planning vallen de lasten lager uit.
Product 50035 – GladOpenbaar
groenheidsbestrijding € 1235.5000
voordnadeel
De opbrengsten liggen
€ 10.000 hoger omdat de gemeente vanaf 2006 per jaar factureert. Dat betekent
dat in januari de opbrengsten uit november en december er extra bijkomen.
Gezien de uitgaven tot peildatum verwachten wijt het college dat de lasten € 25.00033.500 hoger uitvallen dan
begroot. Per saldo resulteert dit in een nadeel van € 15.00023.500.
Op dit product wordt
geen voor- of nadeel verwacht. Er is wel sprake van een verschuiving van baten en
lasten tussen jaren die wordt verrekend via de reserve Koepoort..
Volgens planning zou
de ontwikkeling boven en rond de Koepoortgarage geheel in 2006 gerealiseerd zou
worden. Nu de plannen definitief zijn uitgewerkt blijkt dat de realisatie in
2006 en 2007 plaats zal vinden. Vandaar dat de geplande onttrekking in 2006 aan de reserve
Onderhoud Openbare Ruimte met € 480.000 lager zal zijn dan het eerder geraamd
bedrag van
€ 1.321.000. De
storting is hoger dan geraamd omdat de gemeente de voorbereidingskosten conform
afspraak dit jaar bij Parking Delft B.V. in rekening bracht.
Het voordeel op dit
product wordt veroorzaakt door het feit dat de planning van diverse
onderhoudswerkzaamheden (nog) niet is gehaald mede doordat enkele vacatures niet zijn ingevuld. Hierdoor zijn tevens minder productieve uren aan
dit product besteed. In de laatste
maanden van 2006 wordt nog veel werk uitgevoerd
De opbrengsten
Najaars- en Koninginnekermis zijn nog niet geboekt. Totaal baten beide
kermissen € 50.200. InIn verband met de korte periode van de najaarskermis (vanwege
de Taptoe heeft de kermis vier dagen korter gestaan) valt het resultaat netto € 10.000 lager uit. Door een incidentele opbrengst bij Stadsbeheer
van € 2.141 euro op bedrijfsafval, komt het resultaat bijna € 8.000 euro
lager uit.
Stadsbeheer heeft de
werkzaamheden overgenomen van Reiniging. Zij hanteren een andere aanpak,
waardoor de kosten hoger uitvallen..
In het onderhoud van de
begraafplaatsen is, zoals voorgenomen, een forse inhaalslag gemaakt. Dat is ook al goed
zichtbaar, met name op Jaffa. Dit jaar wordt nieuwe beplanting ingezet. De
inhaalslag heeft geleid tot een overschrijding van de begroting. Het product is op
begrotingsbasis kostendekkend, op realisatiebasis (nog) niet.
De hoge uitputting
aan de lastenzijde wordt veroorzaakt door:
projecten welke zijn
ingezet maar niet volledig zijn voltooid. Bijvoorbeeld is in de urnentuin de
urnenmuur gerealiseerd, maar daarbij is de aanleg van de paden en beplanting
niet meegenomen.
·De
begraafplaatsen van delft missen een aantal primaire zaken. Denk hierbij aan
bewegwijzering, nette informatieborden en raamwerken voor algemene graven.
·Achterstallig
onderhoud aan grafmonumenten. Zeker op Jaffa zijn we door de jaren heen niet
onze verplichting nagekomen. Een
inhaalslag is in gang gezet.
·Verwaarloosde
stukken groen. Zeker op Jaffa zijn er verschillende plekken waar de kwaliteit
van het groen slecht is. Met de jaren wordt daar gefaseerd in geïnvesteerd.
·Achterstallig
onderhoud aan gebouwen. Vanuit de begraafplaats is de cosmetische opknapbeurt
van de gebouwen op de Iepenhof gerealiseerd.
·Daarnaast worden ook
de voorbereidingskosten voor de bouw van een crematorium voorlopig uit de
exploitatie betaald. Mogelijk
vindt hier nog een correctie op plaats. De kosten zijn tot dusverre circa €
20.000.
De verwachting is dat de investeringen de
komende jaren lagermet de jaren de mate van investeren steeds minder
wordt worden. Op dit moment is de inschatting dat in 2007 nog conform 2006 extra onderhoud
nodig is op
het niveau van 2006. en dat vVanaf 2008 zullen de tekorten minder zullen worden tot ze op
beheersniveau zijn in 2010.
De dekking blijft
achter met € 65.000. In fasen wordt gewerkt aan kostendekkende tarieven voor
begraven door een meer dan normale toename van de tarieven.
Genomen maatregelen om
tegenvallers incidenteel, danwel structureel tegen te gaan
Er bestaat bovendien een achterstand ten
aanzien van de aanschrijving voor verlopen grafrechten. Volgens een grove
schatting sis hiermee (400 x € 675)
€ 270.000 te incasseren (afhankelijk van het aantal rechthebbenden dat een
verlenging wil). Deze extra inkomsten
zullen vanaf 2007 gefaseerd binnenkomen. Om de extra inkomsten te realiseren zal tijdelijk extra
capaciteit ingehuurd worden.
Product 50163 – BotulismebestrijdingSubsidies voor
rekening gemeente € 10.000 voordeel
Van het budget
Aanpasbare Gebouwen huisvesting ouderen van € 31.141 wordt € 21.000 niet
besteed. Van het budget Opplussen van woningen (€ 278.111) wordt € 207.484 niet besteed. Ook worden de kosten
van opplussen van woningen tot en met medio 2008 uit de ISV-gelden gedekt en
niet langer uit de reserve BWS woningbouw vrijvallende middelen. Per saldo is
sprake van een voordeel van € 10.000.
Product 5014 – Begraafplaatsen en lijkbezorging €.000 voordeel
Product 5021 – Bouwen en wonen € 15.000 voordeel
De baten blijven
vooralsnog achter als gevolg van:
·De legesopbrengsten
vanuit het vakteam BWT. Gelet op de thans ingediende bouwaanvragen wordt dit
jaar nog ruim voor 1,25 miljoen euro aan leges verwacht.
·De opbrengsten
vanuit de Publieksbalie (vangnetregeling); in verband met het vervallen van
deze regeling zullen deze opbrengsten niet gerealiseerd worden (onder
gelijktijdige bezuiniging van de lasten)
·De leges vanuit het
vakteam MBK.
Verwacht wordt dat er
voor het gehele product de baten (m.u.v.
de opbrengsten vangnetregeling ad € 118.000) zullen worden gerealiseerd.
Het geheel van
lasten is binnen de 10% afwijking t.o.v. de norm van 67%, nl. 61 %. De percentueel grootste
afwijking komt vanuit het Programma
Wonen, zorg en welzijn en betreft nog te verrichten, reeds ingeplande
subsidiebetalingen vanuit het Besluit Woningbouwgebonden Subsidies aan
woningbouwverenigingen.
Verder is er een
onjuiste toerekening in zowel begrote als gerealiseerde lasten vanuit de
Publieksbalie aan dit product. Er wordt namelijk nog steeds rekening gehouden
met de vangnetregeling/huursubsidie welke niet meer uitgevoerd wordt vanuit de
gemeente (maar door de Belastingdienst) Voor zowel baten als lasten zou het
saldo o-o moeten zijn.
Omdat de lasten gewoon doorlopen maar de baten niet
gerealiseerd kunnen worden dreigt er een tegenvaller van ca. 1 ton. Dit zal nog
nader worden uitgezocht.
Het overgehevelde
budget van woonservicezones, het realiseren van zorgwoningen wordt niet geheel
besteed. Als gevolg hiervan zal de onttrekking uit de reserve minder zijn dan
begroot (€ 109.000 in plaats van € 275.000).
Risico.
Wijkaanpak.
Bij Stadsbeheer is sprake van een plantsoenpost aan
de Brasserskade die al enige jaren in slechte staat van onderhoud verkeert en
daarnaast een wijkpost aan de Vulcanusweg die nog als zodanig ingericht moet
worden. De totale investering bedraagt circa € 0,5 miljoen waarvan ongeveer de
helft is gedekt. De extra jaarlijkse kapitaallasten gaan zo'n € 15.000 à €
20.000 bedragen. Er wordt momenteel onderzocht in hoeverre dekking vanuit
bestaande budgetten van Stadsbeheer mogelijk is.
Risico’s
Investeringen
Voorgestelde begrotingswijzigingen
VVan de volgende posten wordt voorgesteld deze
te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Welzijn
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting 2006: De inzet van
medewerkers van Combiwerk voor continuïteit in beheer.
Voortgang: Deze inzet blijft achter bij de planning, als
gevolg van het later beschikbaar komen van participatiebanen. Dit is tijdelijk
opgelost door inschakeling van uitzendkrachten.
Sociaal cultureel werk
Begroting 2006:
Voortgang:
Zelforganisaties
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting
2006:
Voortgang:
Begroting 2006: Het maken van
afspraken in de regio over het gebruik van het recreatiegebied ten oosten van
Delft.
Voortgang: Deze afspraken zijn er nog niet door dat de
gebiedsvisie Delftse Hout nog niet klaar is en ook het provinciaal initiatief
tot het maken van regionale afspraken uitblijft. Het college komt nu eerst met een
standpuntbepaling over de Delftse opstelling.
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Welzijn aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 6002 – Emancipatiebeleid €
6.000 nadeel
De 2e
tranche van het project ‘Tegengaan sociaal isolement’ loopt van 2005 t/m 2008.
In 2006 wordt hier € 338.000 aan besteed en hetzelfde bedrag uit de reserve
onttrokken.
In de
programmabegroting 2007-2010 is een structurele tegenvaller gemeld van € 13.000
voor de verhoging van de storting voorziening atletiekbaan, waarvan een bedrag
van
€ 9.000 is toegekend.
Dit bedrag is ook in 2006 benodigd.
De onttrekking aan de
reserve betreft de subsidie voor de nieuwbouw sporthal Tanthof. Van deze
activiteit wordt in 2006 een bedrag van € 100.000 gerealiseerd aan de
lastenzijde en ditzelfde bedrag wordt dan ook onttrokken aan de reserve. Dit
veroorzaakt een onderuitputting aan lasten en baten van € 353.780. In 2007
volgt de realisatie van het resterende budget.
In de
programmabegroting 2007-2010 is een structurele tegenvaller gemeld van € 25.000
als gevolg van de kritische inhuur door verenigingen, waarvan een bedrag van €
25.000 is toegekend als compensatie voor 2007 en 2008. Dit bedrag is ook in
2006 benodigd.
Het is niet bekend of
de beschikking voor de subsidie aan Redeoss voor het aanpassen van de sportzaal
bij revalidatiecentrum Sophia dit jaar nog afgegeven kan worden of dat dit
begin 2007 wordt. Dit zou in 2006 gevolgen hebben voor het resultaat voor
bestemming en voor de onttrekking aan de financieringsreserve nutswinsten ad. €
200.000.
De baten betreftfen inkomsteneen subsidie voor de
aanpassing van wegen in het kader van de aanpak te behoeve van het sluipverkeer Midden- Ddelfland. Het teveel aan uitgaven houdt daar ook
verband mee. Het resultaat zit in de reserve ten behoeve van de reconstructie
en bewegwijzering. Een eventueel resultaat wordt verrekend met de reserve
In de
programmabegroting 2007-2010 is een structurele tegenvaller gemeld van €
115.000 voor het toezicht op de kinderboerderijen, welk bedrag van € 115.000
structureel is toegekend. Dit bedrag is ook in 2006 benodigd.
Ten onrechte is een
bedrag van € 104.056 in dit product opgenomen tbv Stimuleringssubsidie Maatschappelijke
activiteiten (moet naar product 6018). Daarnaast worden in 2006 de Stichtingskosten
ontmoetingsruimte Minervaplein ad € 100.000 niet uitgegeven (resultaat wordt verrekend met de
algemene reserve).
Het voordeel in deDe baten
bestaant uit een niet begrote bijdrage van € 50.000 van wijkzaken aanin het beheer € 50.000 welzijnsaccommodaties,. zoals in de programmabegroting opgenomen.
De niet begrote €
17.358 is een bijdrage aan de uitvoeringskosten door de Poptahof
projectorganisatie. Hetgeen in de beschikking aan de BWD is opgenomen. Het
resultaat is budgetneutraal.
Een bedrag De begroting van € 104.049 is ten onrechtenog opgenomen bij het
product 6015 Buurt en wijkwerk. Dit wordt nogthans gecorrigeerd. Het
volledige budget stimuleringssubsidies maatschappelijke activiteiten zal
besteed worden.
Het Budget wordt middels
een nog te verwerken goed gekeurde begrotingswijziging opgehoogd naar €
360.833. De verwachting is dat budget het nog dit jaar zal worden
besteed. Een eventueel
restant zal moeten worden overgeheveld naar volgend jaar.
Wij stellen voor een
eventueel restant te betrekken bij het voorstel tot budgetoverheveling
voorafgaand aan de jaarrekening 2006.
Investeringen
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
reserves???
Binnenstad
Voortgang
doelen en activiteitenRisico
De oplevering van de Koepoortgarage was
aanvankelijk gepland in het vierde kwartaal van 2007. De VOF Koepoort heeft als opdrachtgever de gemeente bericht, dat
wegens technische problemen in de uitvoering, de oplevering mogelijk vertraagd
zal worden tot augustus 2008. De consequenties van deze vertraging zullen in
beeld gebracht worden. Een van de consequenties is een vertraging van de
uitvoering van fase 4 van het autoluwmaken van de binnenstad, omdat die bij
raadsbesluit gekoppeld is aan de oplevering van de Koepoortgarage.
In de
programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan
gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage
gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van
significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of
activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting
2006:
Voortgang:
Begroting
2006:
Voortgang:
Financiële
ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen
het programma Binnenstad aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9)
en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Er zijn op de budgetten geen afwijkingen voorzien.
Duurzaamheid
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Mobiliteit
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006: .
VoortganHier zijn geen afwijkingen te
rapporteren.
g:
Ruimtelijke
ordening
Hier zijn geen afwijkingen te
rapporteren.
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Milieu
Begroting 2006; Opstellen van een bodemonderzoeks- en saneringsprogramma
Voortgang: wordt in 2006 niet
gehaald. De afstemming met de Provincie Zuid Holland vergt meer tijd dan
voorzien. Verwacht wordt dat dit begin 2007 gereed zal zijn.
Begroting
2006; Ecologisch beheer 10% in 2006
Voortgang: Op dit moment is nog
niet gemonitord of dit wordt gehaald.
Begroting
2006; Opstellen geluidnota
Voortgang: In verband met personele
capaciteit is dit nog niet opgepakt. De problemen met luchtkwaliteit bij
bouwplannen vergen
tot nu toe veel capaciteit, die daardoor niet beschikbaar is voor het opstellen
van de geluidnota.
Begroting
2006; Implementeren van het
"verbreed rioolrecht".
Voortgang: Vanwege het nog
ontbreken van (verwachte) rijkswetgeving is dit nog niet mogelijk.
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Duurzaamheid aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 8002 – Bruggen
en tunnels € 0
Dit jaar zijn twee
bruggen voor grootschalige renovatie aanbesteed. De Lepelbrug en de
Duyvelsgatbrug. Beide kennen een tegenvallend aanbestedingsresultaat. Dit heeft
enige vertraging in de start uitvoering opgeleverd. Met beide bruggen wordt nog
dit jaar een aanvang van de werkzaamheden genomen. Afhankelijk van de voortgang
en factuurritme van de aannemers vallen de kosten in 2006 of begin 2007.
Om de tegenvallend
aanbestedingsresultaat op te vangen stellen wij voort het college voor om voor de Lepelbrug uit de
reserve Oonderhoud
openbare ruimte (kunstwerken) een bedrag van
€ 868.000 te
onttrekken. Deze onttrekking was bij de herijking van de
reserves, ter voorbereiding van de programmabegroting 2007-2010, reeds voorzien
maar nog niet verwerkt iIn de
begroting 2006. Na vewerking van
deze onttrekking is deze reserve uitgeput.was nog geen rekening gehouden met deze
onttrekking. à hoe in cijfers verwerken
?
Product 8003 – Openbare verlichting €
.000 voordeel
Product 8004 – Beleidsvoorbereiding en uitvoering verkeer €
200.000183.000 nadeel
De oorzaak van
verhoging van de lasten ligt op drie punten:
.
1.
Er is sprake van een overschrijding op de contributie in het
mobiliteitsfonds ad. € 150.000. Deze contributie was onjuist, namelijk te laag,
in de begroting verwerkt.
De contributie is
opgebouwd uit inwonersaantal x tarief. Hierbij is nagegaan of de
contributie is berekend op basis van het juiste inwonersaantal. Dit is het
geval en dus is de conclusie gerechtvaardigd dat met het opstellen van de
begroting niet de juiste bedragen zijn gehanteerd. Hierin ligt de oorzaak van de
overschrijding.
1.
Er is een overschrijding op de post
bouwplanadvisering ad. € 30.000.
2.
In Delft zijn zeer veel bouwaanvragen in behandeling
genomen die moeten worden voorzien van een advies van het vakteam Mobiliteit.
In grote lijnen wordt het plan getoetst aan de betrokken verkeersmodaliteiten, ontsluiting van het
bouwplan en parkeernormen. Met name het onderwerp parkeernormen leidt er toe
dat er veel meer tijd in de advisering moet worden gestoken. Het advies over de
parkeernorm wordt steeds minder overgenomen, maar onderhandelbaar gesteld. De
discussie is opnieuw gestart op welke wijze de Nota Parkeernormen moet worden
gehanteerd, dan wel moet worden herzien. Dit moet leiden tot een
lagere inzet van capaciteit vanuit het
vakteam in de bouwplanadvisering en daarmee een structurele overschrijding tegengaan
1.
Er is een overschrijding op de post
verkeersonderzoek ad. € 13.000
3.
. De overschrijding wordt
veroorzaakt door een eenmalige investering in software welke noodzakelijk is
voor een juist gebruik en inzet van het verkeersmodel. Daarnaast zijn er een groter aantal
onderzoeken uitgevoerd in het kader van veilige schoolomgevingen, veiligheid
bij omleidingen en de uitbreiding van de autoluwe binnenstad.
Product 8007,
Binnengemeentelijk Vervoer Nadeel € 150.000
De toename in de
lasten ad. € 150.000 wordt veroorzaakt door een verhoging van de
kapitaallasten. Deze verhoging is het gevolg van de overschrijding op het
krediet “OV-verbinding Wateringseweg”.
De gemeente Delft
heeft een claim
ingediend
van € 530.000 bij het stadsgewest Haaglanden inzake de
kostenoverschrijding OV verbinding Wateringseweg. Hiervan komt € 340.000 in
ieder geval niet voor vergoeding in aanmerking, € 60.000 komt zeer
waarschijnlijk voor vergoeding in aanmerking en over een bedrag van € 130.000
loopt nog een discussie tussen de gemeente Delft en Stadsgewest Haaglanden.
De € 340.000 die
niet voor vergoeding in aanmerking komt samen met het deel van de
€ 130.000 die het
stadsgewest niet gaat vergoeden, wordt als tegenvaller geboekt op de
onderhoudsbudgetten bruggen/wegen in de verhouding 3:1. De gevolgde redenatie
hierin is dat een matige brug en weg zijn vervangen voor een nieuwe brug en
weg. De resterende overschrijding van € 60.000 zal structureel leiden tot een
licht verhoogde kapitaallast.
Risico’s
Met de financiering
van de aanleg van tramlijn 19 is rekening gehouden met een
aanbestedingsvoordeel van € 3 miljoen. Dit is het bedrag dat gemeente Delft zou
investeren in de aanleg van deze lijn. Het is op dit moment niet duidelijk of
het beoogd aanbestedingsvoorstel daadwerkelijk zal worden gerealiseerd.
Hierdoor ontstaat dus een risico met een maximum van € 3 miljoen.
In de planvorming
zou het genoemde aanbestedingsvoordeel worden aangewend om de doortrekking van
tramlijn 19 naar Technopolis te financieren. Deze verlenging is geraamd op € 4 miljoen. Op dit bedrag is
voorlopig een subsidietoezegging van € 1.200.000 en een dekking van € 1.300.000
vanuit de grondexploitatie Technopolis. Het resterend risico is dus nog € 1,5 miljoen
Product
8008, Parkeercontrole nadeel
€ 0
Bij de handhaving en
toezicht parkeren is er een overschrijding van lasten. In de Nota Parkeren is een nieuwe begroting
voor 2006 opgenomen. Hierin blijken nu
een aantal posten niet te zijn meegenomen. Dit leidt tot een
technische correctie van de begroting in 2006. Wij stellen voor om
dit bedrag in 2006 ad. € 125.000 te onttrekken aan de reserve Parkeren. Dit
bedrag is de
parkeernota voor 2007 overigens wel meegenomen.
Bovendien wordt in de begroting staat
nog steeds een bate geraamd van € 149.000 betreffende de
Phoenixgarage. Deze is echter vanaf 1 januari 2006 van de Parking BV Delft. Wij stellen voor ook
dit bedrag te verrekenen met de reserve Parkeren.Over de gevolgen van
de overdracht van de Phoenixgarage komt nog een apart voorstel in de
raadsvergadering van december 2006.
Product 8009, Havens,
grachten en waterwegen Nadeel
€ 515.000
Baggerwerk is
conform afspraken uit het waterplan uitgevoerd. Dit heeft tot een lichte
overschrijding van de kosten geleid. Daarnaast is her bij het project watergang
Hertenkamp een tegenvaller van ca. € 400.000 door aanwezigheid van
verontreinigde grond. Conform afspraak met het Hoogheemraadschap is het
onderhoud aan de Vlaardingsekade eenmalig afgekocht voor € 115.000. Ook dit is
in financiële zin een tegenvaller. Het structureel onderhoudsbudget
Vlaardingsekade (€ 1.300) vervalt per 2007.
Dekking vanuit de
reserve onderhoud openbare ruimte waterwegen is niet mogelijk vanwege de
bestemming in 2006 voor de uitvoering van het restant van het baggerplan en in
2007 voor het dekken van de kosten van de kadewerkzaamheden Buitenwatersloot.
Product 8015, Milieu
De begroting 2006
was voor de lasten en de baten nog grotendeels gebaseerd op oude inzichten ten
aanzien van stortingen en onttrekkingen aan de reserves (reserve natuur en
milieu, milieureserve, reserve milieutechnologie projecten MTF, reserve
energiebesparende maatregelen en de reserve ecologie). Uit de analyse van de
reserves ten behoeve van de herijking, is beter inzicht verkregen in met name
het ritme van bestedingen ten laste van deze reserves. Dit leidt tot
verschuivingen tussen boekjaren, echter niet tot wijziging van de omvang van de
onttrekkingen aan de reserves. Wij zullen een en ander verwerken in een
begrotingswijziging.
Product 8019,
Ruimtelijke Ordening. Nadeel € 200.000
In de begroting van
dit onderdeel zijn de kosten opgenomen van het onderhoud aan de reguliere
bestemmingsplannen. De (omvangrijke) extra werkzaamheden in verband met
het bestemmingsplan Spoorzone, na oktober
2005 en doorlopend in 2006, kunnen echter niet uit deze begroting worden
gedekt. In
2007 volgt nog een fase in de
vaststelling van het plan (Raad van State). De extra kosten
bedragen in 2006 € 2 ton. In 2007 bedraagt het risico op extra kosten ca. € 1
ton
Product 8021,
Bouwgrondexploitatie
€ 1,3 miljoen voor bestemming; € 0 na
bestemming
In het tMPV zijn
recentelijk de resultaten van de bouwgrondexploitaties geactualiseerd. De nu bekende
gegevens leiden tot een prognose van het plansaldo van € 1.288.000 nadelig
over het boekjaar 2006. Met dit bedrag dienen de voorzieningen die zijn
getroffen voor deze exploitaties te worden verhoogd.
In beginsel wordt
dit nadelige plansaldo ten laste van de algemene reserve Grondbedrijf gebracht. Het vrije deel van
deze reserve bevat echter nog € 122.000, terwijl de weerstandscapaciteit in de
algemene reserve Grondbedrijf nog eens € 566.000 bevat. Het totaal van de algemene reserve ad
€ 688.000 is dus ontoereikend om het thans geprognotiseerde negatieve plansaldo
op te vangen.
Wij stellen derhalve
voor om het resterende deel van het negatieve plansaldo, ad € 600.000 ten
laste te brengen van de stelpost voorzieningen die is gevormd uit het
achterwege blijven van de generieke prijscompensatie over de reserves en
voorzieningen. Deze post wordt nader toegelicht bij de algemene
dekkingsmiddelen.
Product 8022,
Milieutoezicht Voordeel
€ 30.000
Enige baten (ruim 26.000 euro) zijn (vooralsnog in
theorie) gerealiseerd omdat een aantal dwangsommen zijn opgelegd in het kader
van overtredingen milieuregelgeving. De feitelijke inning van de gelden heeft
nog niet plaatsgevonden en zeker is het nog niet dat dit gaat plaatsvinden.
De lasten blijven achter
omdat er op de salariskosten van het vakteam Milieutoezicht tot op heden ruimte
is ontstaan. Dit is o.a.
het gevolg van het feit dat de betaling van een nieuwe. Medewerker nog
grotendeels verloopt via budgetten van Stadsbeheer en er pas nu opdrachten zijn
verstrekt voor uitbesteding van werk. Naar verwachting zal ca. 30.000 euro dit
jaar resteren.
Product 8024, Parkeren Nadeel
€ 2,0
miljoen
Op 3 mei 2005 heeft
de voormalige commissie Duurzaamheid ingestemd met de nota Juridische structuur
parkeergarages. Onderdeel daarvan was de overdracht van de Phoenixgarage aan
Parking Delft BV. B&W heeft op 17 januari de (concept) stukken voor de
overdracht van de Phoenixgarage vastgesteld. Het betrof de akte tot uitgifte
van aandelen op naam de akte tot vestiging van opstalrecht, het
aandeelhoudersbesluit en de volmacht aanvaarding bij uitgifte. De Phoenixgarage
is overdragen tegen uitgifte van aandelen. Hierdoor is de gemeente Delft
vrijgesteld van overdrachtsbelasting ad € 212.400. Deze inbrengovereenkomst was mogelijk omdat de
gemeente enig aandeelhouder is van Parking Delft BV. De gemeente heeft in feite
haar bedrijfsmiddelen op deze wijze gereorganiseerd.
Daarnaast
schrijft de regelgeving per 1 januari 2004 voor dat op activa afgeschreven
wordt. Dit is bij de Phoenixgarage nooit gebeurd.
Als de
Phoenixgarage niet overgedragen was, had een inhaalafschrijving over de
afgelopen 6 jaar plaats moeten vinden. De kosten hiervan zijn bij een
afschrijvingstermijn van 40 jaar afgerond € 300.000. Ook deze kosten zijn
“bespaard”.
De financiële
consequenties van de overdracht zijn de volgende:
1. De actuele
boekwaarde van de Phoenixgarage wordt afgeboekt. Hiertegenover staat een
vrijval uit de algemene reserve. De actuele boekwaarde is ruim € 2 miljoen
2.
De grond onder de Phoenixgarage enerzijds en de
binnentuin op het dak anderzijds zijn en blijven geactiveerd. De boekwaarde
ervan is € 81.924, respectievelijk € 145.656.
De afboeking van de
resterende boekwaarde van de Phoenixgarage leidt tot een
verslechtering van het resultaat voor bestemming met € 2 miljoen. Wij
stellen voor om dit bedrag bij de jaarrekening 2006 ten laste te brengen
van de weerstandscapaciteit (in de algemene reserve).
Risico
Voor de dekking van
het krediet voor de Phoenixgarage is gebruik gemaakt van een door Stadsgewest
Haaglanden toegekende subsidie groot ƒ 2.061.000,--. De gemeente Delft heeft in
1988 een deelbetaling van ca. € 4 ton ontvangen. Deze subsidie was gebaseerd op een
raming van kosten, aantallen parkeerplaatsen en bezettingsgraad. Tot nu toe
heeft nog geen eindafrekening plaatsgevonden. Het risico bestaat dat de
betaalde subsidie (deels) terugbetaald moet worden.Genomen maatregelen om
tegenvallers incidenteel dan wel structureel tegen te gaan:
Ad 1. De begroting is in 2007 correct en de
tegenvaller is incidenteel in 2006.
Ad 2. De discussie is opnieuw gestart op welke wijze
de Nota Parkeernormen moet worden gehanteerd, dan wel moet worden herzien. Dit
moet leiden tot een lagere inzet van capaciteit vanuit het vakteam in de bouwplanadvisering en daarmee een
structurele overschrijding tegengaan.
Ad 3. Het gaat hierbij om een incidentele
overschrijding. Extra maatregelen zijn niet noodzakelijk.
Product 8007 – Binnengemeentelijk vervoer €
150.000 nadeel
De toename in de
lasten ad € 150.000 wordt veroorzaakt door een verhoging van de kapitaallasten.
Deze verhoging is het gevolg van de overschrijding op het krediet
“OV-verbinding Wateringseweg”.
In antwoord op de
claim inzake de kostenoverschrijding OV verbinding Wateringseweg die de
gemeente Delft in september 2005 heeft ingediend bij stadsgewest Haaglanden kan
worden gemeld dat het in totaal gaat om een bedrag van € 530.000. Hiervan komt
een bedrag van € 230.000 in ieder geval niet voor vergoeding in
aanmerking. Een bedrag van € 60.000 komt zeer waarschijnlijk voor vergoeding in
aanmerking en over een bedrag van € 130.000 loopt nog een discussie tussen de
gemeente Delft en Stadsgewest Haaglanden.
De € 230.000 die
niet voor vergoeding in aanmerking komt samen met het deel van de
€ 130.000 die het
stadsgewest niet gaat vergoeden, wordt als tegenvaller geboekt op de
onderhoudsbudgetten bruggen/wegen in de verhouding 3:1. De gevolgde redenatie
hierin is dat een matige brug en weg zijn vervangen voor een nieuwe brug en
weg. De resterende overschrijding van € 60.000 zal structureel leiden tot een
licht verhoogde kapitaallast.
Risico’s
Met de financiering
van de aanleg van tramlijn 19 is rekening gehouden met een
aanbestedingsvoordeel van € 3 mln. Dit is het bedrag dat gemeente Delft zou
investeren in de aanleg van deze lijn. Het is op dit moment niet duidelijk of
het beoogd aanbestedingsvoorstel daadwerkelijk zal worden gerealiseerd.
Hierdoor ontstaat dus een risico met een maximum van € 3 mln.
In de planvorming
zou het genoemde aanbestedingsvoordeel worden aangewend om de doortrekking van
tramlijn 19 naar Technopolis te financieren. Deze verlenging is geraamd op
€ 4 mln. Op dit bedrag is voorlopig een subsidietoezegging
van € 1,2 mln en een dekking van € 1,3 mln
vanuit de grondexploitatie Technopolis. Hier ontstaat nu een risico van
€ 1,5 mln.
Product 8008 –
Parkeercontrole €
0
Op de activiteit
werkzaamheden handhaving en toezicht parkeren is er een overschrijding van
lasten. De oorzaak voor de overschrijding ligt in het feit dat er op basis van
de Nota Parkeren een nieuwe begroting voor 2006 is samengesteld. Hierin blijken
nu een aantal posten niet te zijn meegenomen. O.a. is het bedrag voor Brinks te
laag geraamd (€ 50.000 ipv nodig €
130.000) en ook zijn de kosten voor Parkline & Telefonie niet geraamd
(nodig € 45.000). Deze bedragen zijn in de parkeernota voor
2007 overigens wel meegenomen.
Baten:
ØIn de begroting
staat nog steeds een baat geraamd van € 149.000 betreffende de Phoenixgarage.
Deze is echter vanaf 1 januari 2006 van de Parking BV Delft.
ØDoor de vacature
ruimte bij de COR parkeren worden er minder naheffingen geschreven (de target
per p.p. wordt gemiddeld wel gehaald). De opbrengst naheffingen staat 1:1 in
relatie met de lasten per COR. Per saldo komt dit dan ook op nul uit.
Voorstel extra
onttrekking reserve
Een bedrag ad €
125.000 wordt extra onttrokken aan de reserve parkeren in verband met:
-meerkosten Brinks
en Parkline € 125.000
Over de gevolgen van
de overdracht van de Phoenixgarage komt nog een apart voorstel in de
raadsvergadering van december 2006.
Genomen maatregelen om
tegenvallers, incidenteel dan wel structureel tegen te gaan
Onderdelen die niet
in het product 8008 horen zullen met een begrotingswijziging geplaatst worden
binnen het product 8024 (totaal budget € 319.933).
H&T is continu
bezig om via werving de vacatures ingevuld te krijgen.
Product 8009 –
Havens, grachten en waterwegen €
515.000 nadeel
Baggerwerk is
conform afspraken uit het waterplan uitgevoerd. Dit heeft tot een lichte
overschrijding van de kosten geleid. Daarnaast is her bij het project watergang
Hertenkamp een tegenvaller van ca. € 400.000 door aanwezigheid van
verontreinigde grond. Conform afspraak met het Hoogheemraadschap is het
onderhoud aan de Vlaardingsekade eenmalig afgekocht voor € 115.000. Ook dit is
in financiële zin een tegenvaller. Het structureel onderhoudsbudget
Vlaardingsekade (€ 1.300) vervalt per 2007.
Dekking vanuit de
reserve onderhoud openbare ruimte waterwegen is niet mogelijk vanwege de
bestemming in 2006 voor de uitvoering van het restant van het baggerplan en in
2007 voor het dekken van de kosten van de kadewerkzaamheden Buitenwatersloot.
Product 8015 –
Milieu € 0
De begroting 2006
was voor de lasten en de baten nog grotendeels gebaseerd op oude inzichten ten
aanzien van stortingen en onttrekkingen aan de reserves (reserve natuur en
milieu, milieureserve, reserve milieutechnologie projecten MTF, reserve
energiebesparende maatregelen en de reserve ecologie). Uit de analyse van de
reserves ten behoeve van de herijking, is beter inzicht verkregen in met name
het ritme van de onttrekkingen. De vernieuwde reeks lichten wij hieronder toe onder het kopje reserves.
Product 8019 –
Ruimtelijke ordening € 117.000 nadeel
Wegens de inhuur van
extern personeel a.g.v. 2 langdurig zieke medewerkers ontstaat een incidenteel
tekort ca. € 100.000. Daarnaast is sprake van een toenemend aantal particulier
bouwplannen, waarvoor gemeentelijke projectcoördinatie gewenst wordt, terwijl er geen mogelijkheid is
de kosten daarvan toe te rekenen. Dit leidt voor 2006 tot een verwacht tekort
van € 17.000.
Genomen maatregelen om
tegenvallers, incidenteel dan wel structureel tegen te gaan
De extra kosten
a.g.v. de langdurig zieken zijn niet meer beïnvloedbaar. T.a.v. de kosten
projectcoördinatie wordt gestudeerd op twee mogelijke oplossingen: kosten
verhalen op de initiatiefnemer en een deel van de bouwleges inzetten voor
dekking van genoemde kosten.
Product 8021 – Bouwgrondexploitatie
Naar aanleiding van
de in de jaarrekening 2005 gemelde ontwikkelingen ten aanzien van de
bouwgrondexploitatie is er een tussentijds-meerjarenprogramma vastgoed
opgesteld (T-MPV). Hierover volgt nog een apart voorstel in de raadsvergadering
van december 2006.
Product 8022 –
Milieutoezicht € 30.000 voordeel
Enige baten (ruim € 26.000) zijn (vooralsnog in
theorie) gerealiseerd omdat een aantal dwangsommen zijn opgelegd in het kader
van overtredingen milieuregelgeving. De feitelijke inning van de gelden heeft
nog niet plaatsgevonden en zeker is het nog niet dat dit gaat plaatsvinden.
De lasten blijven achter
omdat er op de salariskosten van het vakteam Milieutoezicht tot op heden ruimte
is ontstaan. Dit is o.a. het gevolg van het feit dat de betaling van een nieuwe. Medewerker nog
grotendeels verloopt via budgetten van Stadsbeheer en er pas nu opdrachten zijn
verstrekt voor uitbesteding van werk. Naar verwachting zal ca. € 30.000 dit jaar resteren.
Genomen maatregelen om
tegenvallers, incidenteel dan wel structureel tegen te gaan
Structureel voor
2007 zal de benodigde capaciteit van het vakteam Milieutoezicht op orde worden
gebracht door het openstellen van een vacature vergunningverlening. Voor dit
jaar is incidenteel gezorgd voor een inhaalslag met betrekking tot
vergunningverlening en toezicht door alsnog opdrachten uit te besteden.
Product 8023 –
Warmtebedrijf € 0
De Raad heeft bij
het beschikbaar stellen van het budget besloten de lasten in te brengen als
vordering op het op te richten Warmtebedrijf.
Risico’s
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze
te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
reserves???
Kennisstad & Economie
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting 2006: realiseren van een boventrendmatige groei van toeristen dat attracties bezoekt (3,8% per jaar)
Voortgang: cijfer 2004: 731.900 bezoekers tegenover 901.815
bezoekers 2005.
Dit is
een toename van 23% De groei is overigens trendmatig bovengemiddeld. In Delft
is de groei van de toeristensector de afgelopen 10 jaar: 35,7% tegen 25,9%
landelijk
Begroting 2006: De toename van het
aantal in Delft gevestigde bedrijven stijgt met 50.
Voortgang: De
groei bedroeg 29 en zat in de sectoren vastgoed en zakelijke dienstverlening.
Begroting 2006: Als kengetal was geformuleerd een
werkgelegenheidsgroei (werkzame personen/aantal arbeidsplaatsen) van 800.
Voortgang: De
werkgelegenheid is in 2005 echter met 605 afgenomen. Deze afname is vooral
veroorzaakt in de categorie industrie en openbaar nut.
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het
programma Kennisstad en Economie aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde
(per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 9002 – Straatmarkten € 21.000 nadeel
Door de aanpassing
van electriciteitskasten op de dinsdagmarkt en extra reinigingswerkzaameheden
in de avonduren vallen de kosten enigszins hoger uit.
Stadsbeheer heeft de
werkzaamheden overgenomen van Reiniging. Zij hanteren een andere aanpak,
waardoor de kosten hoger uitvallen. Daarnaast voert Stadsbeheer een aantal
werkzaamheden in de avonduren uit, hetgeen een hoger tarief kost. Totaal extra
lasten circa € 10.000.
Tevens zijn er extra
kosten circa € 10.000 gemaakt door het niet goed functioneren van de
ondergrondse stroompotten op de locatie Markt t.b.v. de donderdagmarkt. Indien
deze kosten niet verder oplopen wordt dit binnen de begroting opgevangen. Een
en ander is afhankelijk van de weersomstandigheden. Bij veel regenval, lopen de
ondergrondse potten vol en moeten kosten worden gemaakt om de voorziening
bedrijfsgereed te maken/ houden. Deze eventuele kosten zijn niet in de prognose
opgenomen.
Aanpassing Electriciteitskasten op de Dinsdagmarkt, totaal € 14.500.
Reden: Eén kast moest vervangen worden i.v.m. zeer
onveilige situatie, daarnaast technische aanpassing om de toegankelijkheid van
de overige kasten te bemoeilijken. Sloten van de oude kasten waren defect om
zeer eenvoudig te openen. Eveneens zeer gevaarlijk. Het betrof hier urgente
niet uitstelbare onveilige zaken.
Per saldo leiden
deze ontwikkelingen tot een nadeel van circa € 21.000.
Genomen maatregelen om
tegenvallers incidenteel dan wel structureel tegen te gaan
Vanuit post
“Onvoorzien” is budget vrij gemaakt om de problemen van de stroomvoorziening op
te lossen.
Product 9006 –
Stadsmarketing € 0
In aanvulling op de
bestaande onttrekkingen voor het TIP en de bijdrage aan de reserve evenementen,
stellen wij voor om de kosten van het aanbrengen van toeristische
bewegwijzering (€ 50.000) uit de reserve Toerisme te dekken.
Product 9008 – Economische zaken € 0
Een deel van de
begrote lasten zal niet in 2006 worden gerealiseerd, maar (deels) in 2007. Dit
conform planning. Het gaat hier om het budget wijkeconomie (€ 350.000),
Incubators
(€ 300.000),
Economische Agenda (€ 70.000). Er is geen reden om de prognose aan te passen,
het betreft hier kredieten en geen budgetten uit de exploitatie.
Risico
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Cultuur
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is
beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn
voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen
en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van
de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens
planning gerealiseerd.
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting 2006:
Voortgang:
Begroting
2006: projecten
in het kader van cultuurparticipatie
Voortgang:
·
De beeldende kunst route in Voorhof wordt op het
ogenblik gerealiseerd, waarbij het moment van oplevering afhangt van de
plaatsing van het kunstwerk ‘V’ door Chris Dagradi, mogelijk begin 2007;
·
De Nieuwe Amateur initieert en organiseert vanuit
een voormalig bedrijfspand aan de Nijverheidsstraat diverse activiteiten op het
gebied van talentontwikkeling, o.a. ten behoeve van brede school en actieplan
cultuurbereik. DNA heeft aangegeven activiteiten in huidige behuizing voort te
willen zetten voor jongeren na verhuizing van de directie van de organisatie
naar Lijm & Cultuur (januari 2007).
·
Kunst in de wijken is digitaal ontsloten via
www.delft.nl.
Begroting 2006: culturele
infrastructuur
Voortgang:
·
De oplevering van de nieuwbouw DOK vindt
vermoedelijk plaats begin 2007, de verhuizing van de organisatie vanuit de
Kruisstraat naar de nieuwe locatie medio 2007.
·
Jaarprogrammering Bacinol Expo is gerealiseerd
·
Jaarprogrammering en huisvesting op Lijm &
Cultuur is afhankelijk van opening van dit cultuurcentrum, medio 2007.
Evenemententerrein is gerealiseerd.
·
Verplaatsing van de ingang van Theater de Veste en
de plaatsing van een trekkenwand in het theater is gerealiseerd.
Begroting
2006: creatieve
netwerken en hotspots
Voortgang:
·
Het vooronderzoek alternatieve locatie voor het
Delfts Aardewerkcentrum wordt momenteel gehouden in samenwerking met Koninklijke
Porceleyne Fles en wordt eerste kwartaal 2007 afgerond
·
Realisatie van kleinschalige activiteiten op het
gebied van lokale architectuur/vormgeving verlopen volgens schema; er heeft in
september op het Doelenplein en
omgeving een architectuur– en designfestival plaatsgevonden.
Er zijn tot nu toe de volgende netwerkbijeenkomsten gehouden: Bacinoldebatten,
WAD debat, Kring Cultuur bijeenkomsten (Meisjeshuis).
Begroting
2006: Stadsmarketing
Voortgang:
·
Prioriteiten voor het
evenementenbeleid zijn in 2006 vooral gelegd op de realisatie van het
evenemententerrein Lijm en Cultuur, aanbesteding Koninginnedag, reiniging na afloop
van evenementen en een digitaal evenementenloket. Op het onderwerp verdieping van het stedelijke
evenementenbeleid met een kleinschalige zomer- en winterprogrammering is geen voortgang geboekt in 2006.
·
Rond 1 juli 2007 zal de kunsttoepassing Ikea onder het
viaduct gerealiseerd zijn. Contract met kunstenaars is getekend, de
WBR-vergunning (mbt onderhoud) is afgegeven door Rijkswaterstaat. Uitvoering
ligt bij Ingenieursbureau van de gemeente.
·
Op dit moment worden de voorbereidingen getroffen
voor de realisatie van het Lichtkunstwerk van Germaine Kruip in het
Zuidpoortgebied. Ontwerp is gereed en realisatie in 2007.
Financiële ontwikkeling.
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Cultuur aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Ten aanzien van de belangrijkste posten is het volgende op te merken:
Product 10002 – Vrije
Akademie € 128.000 navoordeel
Product 10003 – Theater
de Veste
€
105.000 nadeel
Product 10004 – Kunst en
projecten € .000 nadeel
Product 10007 –
Gemeentemusea € .000 nadeel
Product 10001 - Openbare bibliotheek €
0 voordeel/ nadeel
Een bedrag van € 2,2 miljoen is ten onrechte
niet op deze plek in de begroting opgenomen, maar de uitgaven wel. Het gaat hier
om kosten die verband houden met de inrichting van de nieuwe locatie van DOK.
Zowel de lasten in de begroting, als de onttrekking aan de reserve moet met dit
bedrag verhoogd worden.
Product 10002 - VAK, centrum voor de kunsten €
128.379 nadeel
De VAK, centrum voor de kunsten, verwacht een
nadeel van € 128.000. Dit wordt voor een gering deel veroorzaakt door hogere
energielasten. Daarnaast is sprake van overschrijding van het
personeelsbudget in verband met ziektevervanging.
Product 10003 - Theater de
Veste
€ 105.000 nadeel
Per abuis is de taakstellende bezuiniging uit de
Programmabegroting 2004-2008 voor het jaar 2006 voor € 35.000 teveel ingeboekt.
Dit leidt
tot een technische correctie van de begroting. Het resterende deel
van de overschrijding (€ 70.000) betreft de subsidie aan het theater.
Product 10007 – Gemeentemusea €
158.0500 nadeel
Evenals in voorgaande jaren is gerapporteerd zullen
de inkomsten uit entree, zaalverhuur en winkelverkopen achterblijven. Naar verwachting zal dit voor
2006 tot € 230.500 minder inkomsten dan begroot leiden.
Daarnaast zullen naar verwachting meer kosten
worden gemaakt voor energie, niet begrote belastingen WOZ (€ 21.000) en de
bijdrage in de kosten van ID’ers (€ 12.000). De musea hebben gebruik moeten
maken van externe opslag. De kosten bedragen ca € 10.000 per jaar. In 2007 zal
dit probleem opgelost zijn in verband met gehuurde opslagruimte van de
Röntgenweg. Per saldo zullen de lasten ca € 102.000 lager uitvallen door
vacatureruimte en het bevriezen van een aantal budgetten. Genoemde bedragen
zijn inclusief de stelpost Bezuiniging van € 30.000. Verder laten de
kapitaallasten een voordeel zien van € 41.000 in verband met het achterblijven
van de investeringen.
Het
tentoonstellingsbudget zal o.a. door de kosten van de tentoonstelling De
Verleiding van Flora met € 30.000 overschreden worden.Evenals in voorgaande
jaren is gerapporteerd zullen de inkomsten uit entree, zaalverhuur en
winkelverkopen achterblijven. Naar
verwachting zal dit voor 2006 € 230.500 t.o.v. de begroting zijn. Daarnaast
zijn er tegenvallende kosten van de tentoonstelling De Verleiding van Flora ad
€ 30.000. Deze worden overigens gecompenseerd door een vrijval van de
zelfde omvang uit de reserve Egalisatie tentoonstellingen.
Tot slot is er sprake van een totaal aan
meevallers en tegenvallers van € 102.000. Deze bestaan uit meerkosten gemaakt
voor energie en niet begrote belastingen WOZ (€ 21.000), de bijdrage in de
kosten van ID’ers (€ 12.000), het aanhouden van vacatureruimte, het bevriezen
van een aantal
budgetten, lagere kapitaallasten dan begroot van € 41.000 in verband met het
achterblijven van de investeringen, en het gebruik moeten maken van externe
opslag ( ca € 10.000 per jaar). Dit laatste zal in 2007 opgelost zijn in
verband met gehuurde
opslagruimte van de Röntgenweg.
Product 10010 –
Archeologisch onderzoek €
0
Het
geprognosticeerde nadeel is voor het grootste deel (€ 25.000) terug te voeren
op hogere salariskosten, w.o. doorbelasting meerkosten ID-medewerkers en
personele wisselingen bij archeologie. De personeelskosten zullen met ingang
van het nieuwe boekjaar worden herbegroot. Het geconstateerde nadeel zal worden
verrekend met hogere inkomsten werken derden.
Product 10011 –
Gemeentearchief €
0
In verband met
vervanging door langdurig ziekteverzuim en hogere vergoeding ID’ers zullen de
personeelskosten leiden tot een overschrijding van het salarisbudget met € 30.000. Dit zal worden gecompenseerd door
een vrijval uit de reserve Bedrijfsvoering cultureel erfgoed In verband met
vervanging door langdurig ziekteverzuim en hogere vergoeding ID’ers zullen de
personeelskosten leiden tot een overschrijding van het salarisbudget met € 30.000. Dit zal worden gecompenseerd door
een vrijval uit de reserve Bedrijfsvoering cultureel erfgoed
Risico’s
Bezuinigingen
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Veiligheid
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting 2006: Veelplegers, ook wel “draaideurcriminelen”
genoemd, zorgen thans voor veel overlast bij bedrijven en burgers. De aanpak
van veelplegers is gericht op: repressie en maatschappelijk
herstel.
Voortgang: In 2006
is er een onderbezetting van de 2 gereserveerde plekken in het
resocialisatieprogramma De Remise. Dit heeft de volgende oorzaken.
§
Er zitten momenteel een aantal Delftse veelplegers
in de ISD Zoetermeer. Aansluitend hierop zullen bijna allen een
zorg/resocialisatieprogramma gaan volgen. De Remise maakt onderdeel uit van dit
programma. De verwachting is dan ook dat de vraag naar plekken in De Remise
sterk zal stijgen.
§
Verschillende veelplegers volgen alternatieve zorg/
resocialisatieprogramma’s, zoals het Exodusprogramma in Leiden (gefinancierd
door Justitie).
§
2 beoogde plaatsingen binnen de Remise zijn dit
jaar niet doorgegaan omdat betrokkenen er van af zagen om verschillende
redenen.
§
Naar verwachting
zullen eind 2006 en begin 2007 2 nieuwe kandidaten instromen.
Begroting 2006:
Voortgang:
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het
programma Veiligheid aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en
de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 11002 – Openbare orde
en veiligheid € 27.000 voornadeel
De leges horeca
blijven 45% achter (€ 28.000) bij de begroting aangezien er dit jaar, mogelijk
als gevolg van BIBOB minder aanvragen zijn dan andere jaren.
Van de EZH-gelden
bestemd voor veiligheid wordt € 55.000 van de beschikbare € 102.000 besteed.
Als gevolg hiervan is de onttrekking uitaan de reserve € 61.000 in plaats van € 107.914, zoals begroot.evenredig lager.
Product 10004 - Brandweer algemeen € 32.000 nadeel
De budgethouder heeft geen prognose afgegeven. De
prognose wordt gelijkgesteld aan de begroting met de volgende toevoeging. De GR brandweer heeft een begrotingswijziging voor
het jaar 2006 aan de raden van de deelnemende gemeente voor het kenbaar maken
van hun zienswijzen aangeboden. Wij hebben hierover positief geadviseerd aan de
raad. De structurele financiële consequenties hiervan zijn €
32.313 (budgetten Onvoorzien en Accountantskosten van de GR-begroting).
Product 11005 – Regionale brandweer € 31.000 nadeel
Op besluit van het
Algemeen Bestuur is Dde bijdrage aan de GR
Hulpverleningsregio Haaglanden is meer gestegen dan het
gemeentelijk accres. Het verschil is € 31.000. Dit is niet beïnvloedbaar door de gemeente Delft.
Product 11007 –
Havendienst € 4.000 voornadeel
In verband met de 1e
wijziging van de Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting
2006 (Verordening precariobelasting Delft 2006), is met terugwerkende kracht
vanaf 1 januari 2006 de precario voor een woonschip, per m² per jaar van € 8,85
verlaagd naar € 4,96. Hierdoor ontvangt de gemeente Delft € 7.000, minder precariorechten.
Product 11008 –
Brandpreventie € 26.000 voordeel
De inkomsten zijn de
leges die geheven worden voor het verstrekken van gebruiksvergunningen. Er zijn
meer vergunningen verstrekt. Dit leidt tot
€ 26.1165 meer opbrengsten
dan begroot
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken
in een begrotingswijziging voor 2006:
Stedelijke Projecten
Voortgang doelen
en activiteiten
In de
programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan
gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage
gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van
significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of
activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Spoorzone
Begroting 2006:
Voortgang:
Poptahof
Begroting 2006:
Voortgang:
Hier zijn geen afwijkingen te rapporteren
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen
het programma Stedelijke Projecten aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde
(per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 12003 – Spoor centraal € 0
Product nb –
Poptahof €.000
nadeel
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te
verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Hier zijn geen afwijkingen te rapporteren anders dan de verwachting, in het tMPV is gemeld, dat de exploitatie van het project Harnaschpolder Woongebieden aanzienlijk zal verslechteren. Hierover zullen wij een afzonderlijk rapporteren.
Risico’s
IMAGE subsidie Poptahof.
Voor de aanleg van
het parkgebied Poptahof is door de EU een subsidie verstrekt, met een looptijd
tot en met 2007. Delft is lead partner, hetgeen verantwoordelijkheid inhoudt
over de andere in het project betrokken partners zoals Dublin, Antwerpen en
Bristol. Ten aanzien van deze subsidie zijn drie risico’s onderkend.
1.
Risk of decommitment
2.
BTW
3. Rechtmatigheidseisen
Ad 1. Het risk of
decommitment betreft het risico dat vertragingen in het bestedingspatroon
leiden tot het korten op de subsidie. Dit risico is door de E.U. gecalculeerd
op ruim € 200.000 voor het gehele project, maar kan oplopen door verder
achterblijvende bestedingen. Het is onduidelijk in hoeverre dit risico zich
daadwerkelijk kan gaan voordoen. Hoewel de aanleg van het park in Poptahof is
vertraagd ten opzichte van het in 2004 berekende uitgavenpatroon wordt getracht
dit risico voor Delft zoveel mogelijk te beperken door de aanleg van het park
niet verder te laten vertragen. Hoewel alle partners op de hoogte zijn van dit
risico is het investeringspatroon van de buitenlandse partners door Delft
nauwelijks te beïnvloeden.
Ad 2. Op basis van
een brief van het Ministerie van Financiën declareert Delft de gecompenseerde
BTW. Er zijn signalen dat Europese accountants dit onrechtmatig zouden vinden.
Het risico lijkt enerzijds beperkt doordat het Rijk het budgettaire risico voor
deze BTW heeft overgenomen. Anderzijds zou het kunnen dat deze garantie op enig
moment lopende het subsidietraject wordt beëindigd.
Ad 3. De
rechtmatigheidseisen zijn vrij strikt. Een voorbeeld daarvan is dat maandelijks
urenstaten beschikbaar behoren te zijn, gedateerd en ondertekend door de
betreffende werknemer én diens leidinggevende. Vooral bij partners is merkbaar
dat deze strikte wijze van verantwoorden nogal eens tot discussies leidt.
Bijvoorbeeld omdat wel is geparafeerd maar een datum van parafering ontbreekt.
Het risico wordt zoveel mogelijk beperkt doordat tijdig een interne controleur
en een externe accountant zijn ingeschakeld voor de controle. Hun tussentijdse
bevindingen worden periodiek teruggekoppeld naar de partners.
Bestuur & Organisatie
Voortgang doelen
en activiteiten
In de programmabegroting 2006 is beschreven wat de doelstellingen en de hieraan gerelateerde activiteiten zijn voor het dienstjaar 2006. In deze rapportage gaan wij uitsluitend in op doelen en/of activiteiten waar sprake is van significante afwijkingen ten opzichte van de begroting. De overige doelen en/of activiteiten worden grotendeels volgens planning gerealiseerd.
Begroting 2006: Vanaf 1 januari 2006 gaat de gemeente Delft werken met een nieuw financieel systeem, te weten Decade Financials. Met dit systeem wordt ook een nieuwe systematiek voor een managementinformatiesysteem ontwikkeld. Gekozen is voor een managementinformatiesysteem dat zowel financiële als personele informatie kan ontsluiten. Er wordt dan ook naar gestreefd om medio 2006 gecombineerde managementinformatie aan te bieden, welke zowel personele als financiële, dan wel gecombineerde gegevens en overzichten bevat. Naar verwachting zal het tweede kwartaal van 2006 de managementinformatie via het internet voor het management beschikbaar wordt gesteld.
Voortgang: In 2006 wordt vanuit P&O, Financiën en Juridische zaken de belangrijkste managementinformatie digitaal via KEN opgeleverd. Hierbij wordt extra aandacht besteed aan gebruikersvriendelijkheid en toegankelijkheid van de informatie. Toegewerkt wordt naar gepersonaliseerde informatielevering. Deze wijze van aanleveren zal in de 1e helft van 2007 worden opgeleverd. Gebleken is dat gecombineerde informatie nog niet aangeleverd kan worden. Reden is dat de onderliggende informatiesystemen gebruik maken van verschillende gegevensdefinities. Dit zal in 2007 worden opgelost.
Begroting 2006:
Voortgang:
Financiële ontwikkeling
In onderstaande tabel is voor elk product binnen het programma Bestuur en Organisatie aangegeven wat de begrote, de gerealiseerde (per 1-9) en de geprognosticeerde baten en lasten over 2006 zijn.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
Product 13002 - College van
burgemeester en wethouders € 115.000 nadeel
Voor 2006 wordt een
tekort verwacht op dit product van totaal € 115.000. Dit tekort is het gevolg
van:
-
een incidentele
overschrijding van € 15.000 op bureaukosten BPS als gevolg van de
beveiligingsmaatregelen voor verschillende collegeleden;
-
-
een incidentele overschrijding van € 40.000 op
salariskosten BPS is een gevolg van de inhuur van 1 uitzendkracht (1 fte) als
bestuurssecretaresse van september – december 2006 alsmede het drie maanden
doorbetalen van een elders herplaatste medewerker. Tenslotte is in deze
tegenvaller de kosten begrepen van een onderzoek naar werkwijzen en werkdruk
onder het bestuurssecretariaat;
-
-
Via de programmabegroting zijn voor de komende
jaren structureel extra financiële middelen beschikbaar gesteld voor wachtgeld
voor gewezen wethouders. In 2006 is
echter nog sprake van een overschrijding van € 60.000 op uitbetaling van
wachtgeld aan gewezen wethouders
-een structurele overschrijding
van € 60.000 op uitbetaling van wachtgeld aan gewezen wethouders.
Product 13003 - Overige
kosten gemeentebestuur € 50.000 nadeel
Voor 2006 wordt een
tekort op dit product verwacht van € 50.000 als gevolg van een overschrijding
op representatiekosten.
Product 13004 – Beheer
en exploitatie stadhuis € 22.000 nadeel
In tegenstelling tot
vorig jaar blijft de verhuur van het stadhuis aan derden achter (tegenvallende
baten). De kosten zijn voornamelijk gemaakt voor vervanging wegens ziekte. Door
het verplichte gebruik van het gemeentebrede mantelcontract vallen de kosten
van inhuur van bodes hoger uit dan voorheen.
Op dit product zorgen met name representatiekosten
en de presentiegelden voor de commissies voor extra lasten. Dit betreft
zakelijke bijeenkomsten met derden, Delftenaren, de Willem van Oranje lezing,
de nieuwjaarsrecepties en het uitreiken van onderscheidingen. Er wordt een
overschrijding verwacht van circa € 50.000.
Product 13005 - Bijdrage
Bestuurlijke Samenwerking € 14.000 nadeel
Er ontstaat een nadeel
van € 14.000, voornamelijk als gevolg van een hogere bijdrage aan de VNG.
Product 13006 - Gemeentelijk
Management Team (GMT) € 23.000
voordeel
Na nog door te voeren
correcties en overboekingen zal dit product aan het eind van het jaar 2006 een
minimaal voordeel opleveren.
Product 1300117 – Centrale
stafUitvoeringskosten
TRM € 12.000
voornadeel
Er behoeft in 2006
minder extern advies gevraagd te worden ten behoeve van de
Treasuryfunctie.
Product 13015 –
Kostenplaats Middelen € 151.000 nadeel
Bij het onderdeel
Huisvesting is een onderschrijding opgetreden op de kapitaallasten voor de Rode
Haan ad. € 120.000, omdat het ingebruiknemen van dit kantoor meer
voorbereiding vergde dan aanvankelijk gepland. Ook de vervanging van meubilair
blijft daardoor achter bij de planning (het resultaat hiervan wordt verrekend
met de reserve). De vervanging van vloerbedekking aan de Barbarasteeg was niet
meer uit te stellen, met als gevolg een niet begrote uitgave van € 64.000.
In de
programmabegroting 2007-2010 is reeds toegelicht dat vanaf 1 januari 2006 een
voordeel ontstaat omdat vanwege de invoering van de nieuwe Zorgwet geen
IZA-premies voor gepensioneerden meer behoeven te worden afgedragen. De
structurele component is verwerkt in de programmabegroting, de jaarschijf 2006
wordt in deze rapportage aangemeld (€ 569.000 voordeel).
De notitie over de
ontwikkeling van de Voorziening Wachtgeld is in juni vastgesteld door het GMT.
Voor 2006 is een aanvulling met 300.000 euro noodzakelijk om niet in de rode
cijfers te belanden. De ontwikkeling vanaf 2007 is reeds meegenomen in de
programmabegroting 2007 –2010.
De tekorten in de
Voorziening Prépensioen werden reeds zichtbaar bij de jaarrekening 2005.
Inmiddels is berekend wat bij benadering de lopende verplichtingen inzake de
lokale FPU-uitkeringen zijn en hoe deze op de lange termijn kunnen worden
gedekt. Een notitie over dit onderwerp komt in het GMT op 1 november. Voor 2006
is een aanvulling met € 425.000 euro noodzakelijk . Negatieve
voorzieningen zijn niet toegestaan.
De compensatie voor de
prijsstijging van aardgas is reeds toegelicht ten behoeve van de
programmabegroting 2007-2010. De prijsstijging op grond van het nieuwe contract
is ingegaan op 1-1-2006, zodat ook voor 2006 nog compensatie ad € 130.000
benodigd is. Dit bedrag wordt naar rato van verbruik verdeeld over alle
gasverbruikende vakteams.
Product 13016 –
Verkiezingen € 60.000 nadeel
In maart 2006 zijn de
gemeenteraadsverkiezingen gehouden. Die verkiezingen hebben ten opzichte van
andere verkiezingen een eigen dynamiek en hectiek voor Burgerzaken. Politieke
partijen worden intensief geholpen en begeleid naar het moment van inleveren
van de kandidatenlijst en alle bijbehorende bescheiden. Het vakteam Burgerzaken
is er daarmee in geslaagd de papieren rompslomp voor de partijen te verlichten.
Er zijn daardoor wel meer uren gemaakt dan dat begroot was (€ 22.500 nadeel).
Daarnaast werd voor
het eerst aan het experiment Stemmen in een Willekeurig stembureau (SWS)
meegedaan wat ook flink meerwerk (€ 7.500) gaf als het
ging om voorlichten van de kiezer en stembureauleden en andere
uitvoerings-consequenties ervan. Het experiment met zijn kiezersgemak was
echter zeer geslaagd zowel voor de kiezer en stembureauleden als de
gemeentelijke organisatie.
De vertaling van deze
inspanningen ziet men, zoals vermeld, naast de tijdsbesteding door Burgerzaken
vooral terug in de meerkosten van SWS. SWS heeft uiteindelijk € 26.500,- extra
gekost, waarvan € 24.000 structureel. Door de stimuleringsvergoeding van het
Ministerie van Binnenlandse zaken zijn de meerkosten voor de
Gemeenteraadsverkiezingen m.b.t. SWS netto uiteindelijk op
€ 18.500 uitgekomen.
Ook de uitvoeringkosten
van het vakteam wijkbeheer kent een inmiddels een overschrijding van ca.
€ 12.000.
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Kostenplaatsen
cluster Middelen
Naast de afwijkingen
per product die hiervoor per programma zijn toegelicht, wordt hierna een
overzicht gegeven van de afwijkingen op de kostenplaatsen. De saldi op deze
kostenplaatsen worden doorbelast naar het product Resultaat KPL Middelen binnen
het programma Bestuur en Organisatie.
Bedragen *€ 1.000,-
Kostenplaats Communicatie € .000
voordeel
Kostenplaats Financiën,
Inkoopmanagement en Adm.Org. €.000 voordeel
Kostenplaats Huisvesting
en InformatieTechnologie € .000 nadeel
Kostenplaats Juridische
zaken €.000 nadeel
Kostenplaats Personeel en
Organisatie € .000 voordeel
Voorgestelde
begrotingswijzigingen
Van de volgende posten
wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
Bedrijfsvoering cluster
Middelen
De organisatiekosten
(personeel/bureau/apparaat) van het cluster Middelen komen rond de 0 uit.
Daarbij is rekening gehouden met een nog door cluster Middelen in te vullen
bezuiniging van ca. € 110.000 incidenteel als gevolg van de gemeentebrede
bezuinigingstaakstellingen op het personeelsbeheersplan en het verminderen van
het aantal werkplekken. (Deze taakstellingen zijn opgenomen in product 14006:
Overige Algemene Dekkingsmiddelen)
Het budget voor
Delft Direct zou in de bezuinigingstaakstelling met betrekking tot interne
bladen vallen, maar is tot nu toe niet daarvoor ingezet. Het betreft een bedrag
van € 36.000. De
bedoeling is om eventueel vrijvallend budget voor Delft Direkt in te zetten
voor het verbeteren van de (interne) communicatie via de Intranet- en
Internetsites.
Bij het onderdeel
Huisvesting is een onderschrijding op de kapitaallasten voor de Rode Haan ad € 120.000,
omdat het ingebruiknemen van dit kantoor meer voorbereiding vergt dan
aanvankelijk gepland. Ook de vervanging van meubilair blijft daardoor achter
bij de planning (het resultaat hiervan wordt verrekend met de reserve).
De vervanging van
vloerbedekking aan de Barbarasteeg was niet meer uit te stellen, met als gevolg
een niet begrote uitgave van € 64.000.
Bezuinigingen 2005
De resterende
bezuiniging op servers en applicaties ad € 50.000
was als stelpost geparkeerd op produkt 1009 KIS. Deze bezuiniging wordt nu
ingevuld door het schrappen van de storting in de reserve
Automatiseringsmiddelen (€ 20.000) en het bezuinigen van € 30.000
op de exploitatie van het Basispakket ICT, zoals al gemeld in Behrap-I.
Alle bezuinigingen
2005 zijn hiermee ingevuld.
Bezuinigingen 2006
De stelpost
Vermindering Adviestaak JZ is voor 2006 ingevuld door herschikking binnen
cluster Middelen, vanaf 2007 door een vacature slechts gedeeltelijk in te
vullen.
Het incidentele
besparingsverlies in 2006 op Delft Magazine is in MARAP-I geaccepteerd.
Het incidentele
besparingsverlies in 2006 en 2007 op de bezuiniging door Packaging wordt
gecompenseerd uit de reserve Automatiseringsmiddelen, zie MARAP-I.
Alle bezuinigingen
2006 van het cluster Middelen zijn hiermee ingevuld. (Deze taakstellingen zijn
opgenomen in product 14006: Overige Algemene Dekkingsmiddelen)
Algemene dekkingsmiddelen
In onderstaande tabel is voor elk product onderdeel vanbinnen
het programma Bestuur en Organisati de Algemene
dekkingsmiddelen aangegeven wat de begrote, het gerealiseerde
(per 1-9) en het geprognosticeerde baten en lasten
over 2006 zijn.
Per saldo ontstaat
op de algemene dekkingsmiddelen naar verwachting een voordeel van ruim € 2,5 miljoen, conform de opbouw in onderstaande tabel. De afwijkingen
worden hierna per regel beknopt toegelicht.
Bedragen *€ 1.000,-
Toelichting
op afwijkingen
De belangrijkste post van de Algemene
dekkingsmiddelen is de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds. In de
meicirculaire werd een opbrengst berekend van € miljoen. Na doorrekening van de
septembercirculaire kan dit bedrag worden bijgesteld met een verlaging van
€.000.
Product 14001 – Financieringsfunctie € 185.000 navoordeel
Dit product kent
twee componenten: de renteopbrengst reserves en voorzieningen enerzijds en het
financieringsresultaat anderzijds.
Er ontstaat een voordeel
van ruim € 1,8 miljoen omdat er geen generieke prijscompensatie over reserves
en voorzieningen wordt vergoed.
Overeenkomstig de,
stellen Wij stellen voor dat hiervan € 0,8 miljoen wordt
gereserveerd voor vorming of aanzuivering van voorzieningen bij het opmaken van de jaarrekening 2006. Dit vloeit voort uit de nota
Investeringen, reserves en voorzieningen en vervolgens de programmabegroting
2007. Eveneens in lijn hiermee kan de resterende € 1 miljoen worden gestort in de reserve Grote
Projecten. Verder zal hiervan € 94.360 toegevoegd worden aan
voorzieningen, wegens wettelijk verplichte rente.
Overigens stellen wij
bij de financiële rapportage van het programma Duurzaamheid voor
om uit de te vormen stelpost voorzieningen een bedrag van € 6 ton te onttrekken
voor het aanzuiveren van voorzieningen in verband met de negatieve plansaldi die in het
tMPV zijn gerapporteerd.
Op de rest van dit
onderdeel ontstaat per saldo een nadeel van € 185.000. Dit wordt vooral
veroorzaakt door lagere doorberekende rente bouwgrondexploitaties.
Product 14002 - Lokale heffingen € 333.000 voordeel
De uitvoeringskosten
van het vakteam
Belastingen overschrijden de begroting (met ca. € 1 ton) met name op het
gebied van de automatisering, druk- en bindwerk en betalingsverkeer. Daanaast is sprake
van extra inzet voor het wegwerken van WOZ-bezwaarschriften en externe inhuur
voor de behandeling van fiscale procedures van de woningbouwverenigingen. In overeenstemming
met de gang van zaken in recente jaarrekeningen worden deze extra kosten
opgevangen binnen de meevallers van de belastingopbrengsten (met name de OZB).
De inkomsten van de
verschillende belastingsoorten ontwikkelen zich als volgt:
-
Reclamebelasting : Ten aanzien van de
reclamebelasting wordt een meeropbrengst verwacht van € 27.000. In de jaarrekening
2006 zullen wij aangeven in hoeverre deze meeropbrengst incidenteel of structureel is.
-
OZB : Ten aanzien van de
oorspronkelijke raming van de OZB wordt een meeropbrengst verwacht van ca. €
180.000 voor 2006 en een incidentele meevaller over de oude jaren (incl.
kwijtschelding OZB) van in totaal € 761.000. Wij stellen voor om
de incidentele meevaller na aftrek van de overschrijding op de exploitatiekosten, toe te
voegen aan de voorziening dubieuze debiteuren. De uiteindelijke omvang
van deze storting zal bij de jaarrekening 2006 worden bepaald.
-
Precariobelasting : Uitgaande van de
huidige cijfers wordt een meeropbrengst verwacht van ca. € 114.000.
-
Buitenreclame:
Uitgaande
van de huidige realisatie t.o.v. de begroting dient er nog een bedrag van €
197.000 te worden opgelegd. De
verwachting is dat dit haalbaar is.
-
Toeristenbelasting: Ten aanzien van de
toeristenbelasting wordt een tegenvaller verwacht van ca € 16.000. Door deze lagere inkomsten zal de storting
in de reserve toerisme
niet € 373.150 maar € 356.150 bedragen. Daarnaast bestaat er twijfel over de haalbaarheid van
invordering van opgelegde aanslagen 2003 t/m 2006 aan een 2-tal exploitanten
voor een totaalbedrag van € 81.500.
Resumerend valt het resultaat na bestemming naar
verwachting ruim € 3 ton hoger uit, vooral als gevolg van hogere
belastingbaten.
Product
14004 – Dividendopbrengsten € 6034.000 voordeel
Door hoger
uitgekeerd dividend van de BNG ontstaat een exploitatievoordeel van € 35.000.
Daarnaast is sprake
van een niet
geraamd dividend van Combiservices, dat wordt gestort dienstbedrijfsreserve van Combiwerk: €
392.000.
Een hogere dividendopbrengst Evides en Eneco, van ruim € 2,6 miljoen,
wordt gestort in de reserve Grote Projecten.
Product
14005 – Aalgemene
uitkering Gemeentefonds € 1,4 miljoen.000 voornadeel
Product
14006 – Overige algemene dekkingsmiddelen € 2,11,89 miljoen.000
voordeel
Onder overige
algemene dekkingsmiddelen vallen een aantal activiteiten, die, naar
verwachting, een voordeel op zullen leveren. Deze worden hieronder toegelicht:
§
Er is sprake van een klein voordeel op de
kapitaallasten van ca. € 150.000;
§
De Risicobuffer
voor de bezuinigingen zal, gecorrigeerd met enkele besparingsverliezen (zie rapportage over
de bezuinigingen onder ‘overige onderwerpen’) een voordeel
opleveren van circa € 184225280.000;
§
Een stelpost knelpunten Wet Werk en Bijstand behoeft niet in gezet
te worden en levert een voordeel op van € 500.000;
§
Een stelpost overige financiële knelpunten (voor de
reiniging) behoeft in 2006 ook nog niet te worden aangesproken. Dat levert een
voordeel op van € 250.000.
§
Als gevolg van de afboeking van vaste activa (door
de invoering van het BBV) is een eenmalig voordeel ontstaan van € 1,8 miljoen. Wij stellen voor om hiervan € 1,3
miljoen te
benutten voor de afboeking van investeringen in bedrijfsmiddelen
die volgens de geldende regelgeving niet meer geactiveerd mogen worden. Dit wordt hierna verder toegelicht. Het resterende
voordeel ad € 5 ton betreft bespaarde rente op kapitaallasten;
§
Op de stelpost begrotingsverschillen die is opgebouwd uit
restverschillen die ontstaan bij de kostenverdeling in de begroting. Verwacht wordt dat
deze post bij de jaarrekening 2006 niet behoeft te worden aangesproken. In dit geval is
daarbij sprake van een voordeel van € 0,2 miljoen.
Product
14007 – BTW-Compensatiefonds € 923.000 nadeel
Het nadeel is samengesteld uit de navolgende
onderdelen:
§
Als gevolg van de 5%
regeling zal de gemeente circa € 450.000 niet vergoed krijgen uit het BTW
Compensatiefonds. In de begroting is slechts rekening gehouden met € 245.000
nadeel.
§
Als gevolg van de
teruglopende uitgaven van de MRSV/MRISV
kan een aanzienlijk lager bedrag worden geclaimd
bij het BTW
Compensatiefonds. Hierdoor derft de gemeente circa € 710.000 aan inkomsten.
Ieder jaar wordt dit nadeel, via de begroting met € 100.000
teruggedrongen.
§
Van de uitvoeringskosten
van het BTW Compensatiefonds
zal circa € 30.000 niet worden uitgegeven.
Investeringen niet te activeren.
Per eind 2005 heeft
een opschoningsactie plaatsgevonden van alle activa in de gemeentelijke
administratie. Daarmee voldoet deze administratie aan de
regelgeving die is vastgelegd in het BBV. Er is echter ook
sprake van onderhanden investeringen en voorgenomen investeringen die volgens de nieuwe
regels niet meer als investering mogen worden aangemerkt. Deze
investeringskredieten moeten derhalve worden omgezet in een exploitatiebudget. Dit leidt in 2006
tot een nadeel dat in latere jaren geleidelijk wordt ‘terugverdiend’ doordat de
kapitaallasten van de voormalige investeringskredieten worden uitgespaard.
Het financiële
plaatje van deze omzetting ziet er als volgt uit. In 2006 bedraagt het nadeel
ruim € 1,23
miljoen. Uit de opschoningsakctie van de vaste
activa in 2005 is een eenmalig voordeel ontstaan van € 1,8 miljoen.
Gezien de inhoudelijke samenhang met dit onderwerp stellen wij voor om het
nadeel in 2006 hiermee te compenseren.
Voorgestelde begrotingswijzigingen
Van de volgende posten wordt voorgesteld deze te verwerken in een begrotingswijziging voor 2006:
De herijking en gedeeltelijke herbestemming van de reserves, die
is verwerkt en toegelicht in de programmabegroting 2007-2010 leidt in 2006 tot
een begrotingswijziging. Daarmee worden de reserves gemuteerd naar de stand
per 1 januari 2007, zoals opgenomen in de programmabegroting 2007 – 2010. Dit verklaart de
bedragen op regel 14006 in bovenstaande tabel.
Bij de kredietaanvraag van het Hoogovenspand was
rekening gehouden met een onrendabele top die verdeeld is over twee reserves,
te weten de reserve Hoogovenspand en de reserve dekking kapitaallasten. In de
programmabegroting 2007 is vermeld dat het volledige saldo van de reserve
Hoogovenspand is ingezet om de boekwaarde van het pand in overeenstemming met
de lagere marktwaarde te brengen. Het resterende deel van de
oorspronkelijke onrendabele top ad € 5,4 miljoen moet echter nog ten laste komen
van de
reserve dekking kapitaallasten. Dit wordt in de begrotingswijziging bij deze
beheersrapportage meegenomen.
Overige onderwerpen
Voortgang bezuinigingsoperatie
Voor de jaarschijf
2006 was in totaal voor een bedrag van € 8,8 miljoen aan bezuinigingen begroot.
Dit bedrag komt enerzijds uit de taakstellingen 2004-2008 € 4,2 miljoen,
aanvullende bezuinigingen 2005 € 1,0 miljoen en de bezuinigingstaakstelling
vanaf 2006 € 3,6 miljoen. De gemeentebrede bezuinigingstaakstelling ligt goed
op streek, van het totale bedrag ad € 8.786.000
is € 8.322.000 gerealiseerd, blijft een verschil ad € 464.000.
|
Bedragen * € 1.000 |
2006 |
risico |
|
Bezuinigingen
begroting 2006-2009 |
3.560 |
373 |
|
Bezuinigingen
begroting 2004-2008 |
4.175 |
0 |
|
Aanvullende
bezuinigingen begroting 2005 |
1.051 |
91 |
|
Totaal bezuinigingen |
8.786 |
464 |
Per onderwerp wordt
in lijn met de managementrapportage 2006-I een toelichting op de verschillende
risicoposten aangegeven. Voorgesteld wordt voor 2006 een bedrag ad € 464.000 ten laste van
de risicobuffer bezuinigingen te brengen.
Instellen
gemeentebreed callcentre (taakstelling
2006: € 50.000)
In het
financieringsvoorstel voor het realiseren van het KCC is rekening gehouden met
het invullen van deze bezuinigingstaakstelling van structureel € 100.000. In de
jaren 2006 t/m 2009 is sprake van een ingroeimodel waarbij het financieel nog
nader ingepland moet worden wanneer de besparing optreedt. De investering moet
nog gedaan worden, bijgevolg is voor 2006 sprake van een incidenteel
besparingsverlies ad € 50.000, die ten laste gebracht kan worden van de
risicobuffer bezuinigingen.
Centralisering
applicatiebeheer PUZA (taakstelling 2006: € 50.000)
Vanaf juni 2006 is
bezuinigd op het applicatiebeheer. Daarmee wordt vanaf 2007 een bezuiniging
gerealiseerd van € 70.000. De overige € 30.000 wordt betrokken in de
nadere uitwerking van het KCC-concept. Voor 2006 is sprake van een incidenteel
besparingsverlies ad € 15.000.
Leges Burgerzaken
(taakstelling € 100.000).
In de programmabegroting
2007-2010 is reeds gemeld dat
deze taakstelling niet wordt gerealiseerd en is dit structureel opgelost. In 2006 resteert
een besparingsverlies dat ten laste wordt gebracht van de risicobuffer
bezuinigingen.
Centralisering
inkomenstoets gemeente (taakstelling 2006: € 25.000, vanaf 2007: € 75.000)
Er zijn nog
verschillende plaatsen binnen de gemeente waar inkomenstoetsen plaatsvinden
(bijvoorbeeld bijzondere bijstand en bij de kwijtschelding lokale heffingen
etc.). Deze zijn echter duidelijk verschillend van aard en karakter. Aan de
andere kant is de rol van de gemeente door de fiscale afhandeling van
verschillende voorzieningen (WIA) duidelijk verminderd. Met de totstandkoming
van de WMO is het waarschijnlijk dat deze rol nog verder vermindert. Als gevolg
van deze maatschappelijke ontwikkelingen en de wijzigingen in wetgeving is de
centralisering minder urgent en de opgelegde bezuinigingstaakstelling niet
langer als realistisch te beoordelen. Deze kan ten laste gebracht worden van de
structurele risicobuffer bezuinigingen.
Kostenverhaal
ontwikkelingsplannen (taakstelling 2006: € 50.000)
Deze taakstelling is
nog niet gerealiseerd. Er wordt nog onderzoek gedaan naar de mogelijkheden om
deze taakstelling vanaf 2007 (via legesheffing) alsnog in te vullen. Dit kan
voor 2006 worden gezien als een incidenteel besparingsverlies van € 50.000.
Bezuiniging
loopbaanadviseur (taakstelling € 55.000)
Deze bezuiniging is
in 2006 nog niet gerealiseerd, hetgeen leidt tot een incidenteel
besparingsverlies. Wij stellen voor om dit ten laste van de risicobuffer
bezuinigingen te brengen.
Delft Magazine
(taakstelling 2006: € 55.000)
Deze besparing van €
55.000 wordt pas ingaande 2007 gerealiseerd. Bij de Beheersrapportage-II van
2005 is een incidenteel besparingsverlies voor 2005 gemeld van € 55.000.
Voor 2006 kan dezelfde lijn gevolgd worden.
Musea
(taakstelling 2006: € 30.000)
Evenals in 2005
wordt de taakstelling ook dit jaar niet gehaald. Dit is onderdeel van het
binnenkort te verwachten Bedrijfsplan. Voor 2006 is sprake van een incidenteel
besparingsverlies ad € 30.000.
Adviestaak JZ
(taakstelling 2006: € 30.000)
De bezuiniging op de
adviestaak van JZ wordt in 2006 ten laste van het cluster Middelen genomen om
het vakteam JZ meer tijd te geven de taakstelling vanaf 2007 in te vullen.
Herijking
subsidies welzijn ((taakstelling 2006: € 114.000)
Er is sprake van een
besparingsverlies ad € 11.000.
Algemene
taakstelling op de Bedrijfsvoering
Het totale bedrag
aan bezuinigingen op de algemene Bedrijfsvoering (2004-2009) bedraagt ca € 3 miljoen. Belangrijke onderdelen, die nog niet
geheel structureel gerealiseerd zijn, zijn:
b.
de uitvoering van het Personeelsbeheersplan (PBP).
De taakstelling 2006 bedraagt : € € 400.000. Voor 2006 zijn aanvullende maatregelen
genomen om de taakstelling te halen.
c.
Winst met ICT, waarbij gedacht moet worden aan
effectiever gebruik applicaties en kanaalsturing. Dit is verbonden aan de
invoering van het KCC-concept, waarvoor in kader Programmabegroting 2007 een
voorstel is ingediend. De taakstelling voor 2006 bedraagt € 100.000, waarvan €
50.000 incidenteel is ingevuld. Voor 2006 is bijgevolg nog sprake van een
incidenteel besparingsverlies van € 50.000.
d.
Reductie van het aantal werkplekken, taakstelling
2006: € 170.000) Deze interne taakstelling is nu deels (ruim € 40.000
structureel) gerealiseerd. Onder auspiciën van de stuurgroep Het Nieuwe Kantoor
(HNK) is een project opgestart, gericht op het inventariseren van noodzakelijke
c.q. gewenste verhuisbewegingen tot het moment van oplevering van het Nieuwe
Kantoor. Hier wordt dan tevens een betere benutting van de aanwezige ruimte en
in dit geval vermindering van het aantal m2 door “slimmere”
combinaties bij betrokken. Een bedrag ad € 23.000 wordt gezien als
besparingsverlies. Voor 2006 wordt gezocht naar een incidentele dekking voor de
rest van de bezuinigingstaakstelling.
Gemeentebrede
Inkooptaakstelling. De interne taakstelling voor 2006 bedraagt € 100.000, deze zal naar verwachting
incidenteel ingevuld kunnen worden. Er wordt een quick scan en een
Inkoopdiagnose gepleegd om nader te onderzoeken wat de meest kansrijke
segmenten zijn om deze bezuinigingstaakstelling structureel te realiseren.
Voorgestelde begrotingswijziging.
De afboeking van de
verwachte besparingsverliezen leidt tot de navolgende begrotingswijziging.
Paragraaf
bedrijfsvoering.
De besteding van het centrale budget voor vorming
en opleiding is af te lezen uit het
volgende overzicht van aangeboden opleidingen en deelnemers:
Toelichting:
In het overzicht worden alle gemeentebrede
opleidingen weergegeven. Er is een splitsing gemaakt tussen het MD-Traject en
de overige trainingen. Gemeentebrede trainingen worden op verzoek van het
management ontwikkeld en gegeven. Te allen tijde moet een training een
gemeentebreed karakter hebben. Trainingen specifiek voor een onderdeel of
individuen worden niet bekostigd vanuit het O&O budget en worden derhalve
hier niet vernoemd.
Er is een onderscheid gemaakt tussen medewerkers en
managers. Onder managers wordt verstaan: vakteamhoofden, sectorhoofden,
directeuren en de gemeentesecretaris. In feite komt het erop neer dat dit
dezelfde groep managers is als de MD-deelnemers.
In de categorie medewerkers is geen onderscheid
gemaakt omdat niet is vastgesteld welk onderscheid gewenst is. Splitsing naar
laag – midden – hoog is alleen mogelijk op het moment dat is aangegeven wat we
gemeentebreed verstaan onder deze categorieën.
In het totaal hebben 328 deelnemers een training
gevolgd. Dit staat niet gelijk aan 328 medewerkers omdat 1 medewerker meerdere
trainingen kan hebben gevolgd.
In het overzicht is aangegeven dat 38 mensen hebben
deel genomen aan de introductieochtend. Dit is niet gelijk aan het aantal
mensen dat in dienst is gekomen in dezelfde periode.
Voortgang actielijst n.a.v. opmerkingen in accountantsrapport
|
Nr. |
Aanbevelingen |
Oplossingsrichting |
Toelichting/stand
van zaken per 1-11-2006 |
Gereed op |
|
|
Deel
I. RAPPORT VAN BEVINDINGEN JAARREKENING 2005: juni 2006. |
|||||
|
a. |
Rechtmatigheid |
Zie deel II
voor de stand van zaken |
|
|
|
|
b. |
Begrotingsrechtmatigheid |
Expliciteren van
spelregels voor investeringen, grondexploitaties en reserves en voorzieningen |
Betrekken bij het
in het november 2006 uit te brengen Voortgangsbericht Rechtmatigheidsbeheer. |
December 2006 in de raadscom- missie Bestuur en Werk |
|
|
c. |
Proces
jaarrekening |
Knelpunten
evalueren en oplossen |
Evaluatie heeft
plaatsgevonden. Verbeterpunten
worden onderdeel
jaarrekeninginstructie 2006. |
Juni 2006 November 2006 |
|
|
d. |
Reserves en
voor-zieningen |
Alle
toevoegingen/onttrekkingen aan de reserves voorafgaand aan het vast-stellen
van de jaarrekening in de raad ter besluitvorming aan de raad voorleggen |
Wordt in de
planning van het rekeningsproces 2006 opgenomen (overeenkomstig de werkwijze
voor budgetoverhevelingen). |
Februari 2007 |
|
|
e. |
Nota reserves en
voorzieningen |
Nota vaststellen
en relevante info in het jaarrekeninggedeelte vermelden |
Nota is door de
raad vastgesteld. Bij het
jaarverslag en de jaarrekening 2006 wordt voorzien in de gevraagde
informatie. |
31
aug. 2006 April/mei
2007 |
|
|
f. |
Grondbedrijf |
Jaarlijks ruim
vooraf aan het opstellen van de jaarrekening een extra toets doen op
actualiteit berekeningen voor locaties waar verliezen worden voorzien en waar
de marktwaarde mogelijk lager is dan de boekwaarde van de grond |
Wordt bij T-MPV
aandacht aan besteed. |
November 2006 |
|
|
g. |
Toerekeningscrite-rium |
Tijdig opschonen
facturen en afwikkelen in het juiste jaar. |
Is onderdeel
verbetermaatregelen in het jaarrekeningproces (zie c). Opschonen facturen is
ook onderdeel van deze beheersrapportage. |
Oktober 2006 |
|
|
h. |
Onderhanden
wer-ken te verrekenen met derden |
Mogelijke
verliezen inzichtelijk maken en afboeken |
Wordt betrokken
bij de verbetermaatregelen in het jaarrekeningproces. |
Zie c. |
|
|
i. |
Fiscaliteiten |
Reserve
naverrekening BTW compensatiefonds vormen Herbeoordeling
labelling |
De naverrekening
wordt via de begroting 2007-2010 (ontwikkeling gemeentefonds) opgevangen. In kader
jaarrekeningproces |
Raad, novem-ber
2006 Zie c. |
|
|
j. |
Actualiteiten |
Divers |
Volgen hun eigen
dynamiek en worden niet in kader van deze actielijst gemonitord. |
nvt |
|
|
k. |
interimcontrole |
Zie deel II voor
de stand van zaken |
|
|
|
|
Deel
II. INTERIM MANAGEMENTLETTER 2005, dd 30 november 2005. |
|||||
|
1 |
Financieel
Beheer |
Structuur/werking
moet op orde zijn. |
|
|
|
|
1.1 |
Ontwikkeling
werkzaamheden AO/IC: |
Verdere
verbeteringen zijn mogelijk mbt: Ø
Follow up
aanbevelingen AO/IC, Ø
procesbeschrijvingen
van vakteams Ø
Afstemming
met werkzaamheden accountant Ø
Toets
op uitvoering processen |
Organisatorische
aanpassingen zijn ingegaan per 1/5/2006. Er wordt in tweede helft 2006 invulling gegeven aan
procesbeschrijvingen, controleprogramma’s en audits op een tiental
hoofdprocessen. Afstemming met de accountant vindt frequent plaats. |
|
|
|
1.2 |
Nota reserves en
voorzieningen |
Opstellen nota
reserves en voorzieningen |
Gereed. Nota is
door de raad vastgesteld. |
31
aug. 2006 April/mei
2007 |
|
|
1.3 |
Gebruik
kosten-categorieën |
Analyse juist
gebruik kostencategorieën, opstellen instructies voor een juist gebruik. |
Traject loopt,
wordt ook aangepakt t.b.v. kwaliteitsverbetering iv3. Enkele controles reeds uitgevoerd,
b.v. kostensoort installaties. |
In 4e kwartaal zet FB
hier extra energie op. |
|
|
1.4 |
Begrotingswijzigin-gen |
Aandacht voor: ·
Interne
controle juiste invoer ·
Zichtbare
toets financiële voorstellen aan BBV Continue interne
afweging of begrotingsoverschrijdingen rechtmatig zijn. |
Plan van verdere
aanpak wordt begin november opgeleverd. Daarnaast capaciteitsuitbreiding
informatievoorziening binnen de
bestaande formatie gerealiseerd. |
|
|
|
2 |
Rechtmatigheid
|
|
|
|
|
|
2.1 |
Plan van aanpak |
Gemeentes moeten
rechtmatigheids-proof worden. Delft ligt op schema van norm ministerie. |
|
Voortgangs-bericht
november 2006 |
|
|
|
|
De norm van het
ministerie is, dat de gemeentes minimaal beschikken over een normenkader (de regels die vallen onder de
rechtmatigheidscontrole) en een toetsingskader (wat moet er worden getoetst
uit het normenkader). Volgens het Plan
van aanpak rechtmatigheidsbeheer wordt daaraan voldaan bij vaststelling door
de gemeenteraad van het (aan te passen) controleprotocol voor de accountant. |
1.
Uitvoering
Plan van aanpak rechtmatigheidsbeheer op basis van risico-analyse 2.
Beschrijving
aanpak en planning interne audits 3.
Afstemming
Plan van aanpak rechtmatigheidsbeheer en aanpak audits heeft met accountant
(mede op basis van de interim managementletter) plaatsgevonden. 4.
Scan
financieel meest omvangrijke verordeningen en processen (waaronder inkoop en
subsidies) 5.
Toetsingskader
is maart 2006 door college vastgesteld controleprotocol 2005 6.
In
kaart brengen gemeentelijk M&O-beleid 7.
Uitvoering
project rechtmatigheidsbeheer subsidieprocessen 8.
inventarisatie
verplichtingen bij de jaarrekening 2005 9.
Check
op toepassing MMV |
2005/2006 loopt Gereed Gereed Gereed Gereed Gereed 1/1/2007 (1e
fase) Gereed ntb |
|
|
3 |
BBV |
Jaarrekening
2005 moet BBV-proof zijn: |
|
||
|
3.1 |
Balansposten |
Beoordeling
waardering balansposten |
1.
Herclassificatie
reserves en voorzieningen: 2.
Afboeking
materiële vaste activa die volgens BBV niet geactiveerd behoren te worden:
gereed. Dec. 2005 aan commissie en raad
voorgelegd. |
Gereed Gereed |
|
|
3.2 |
Onderhoudsvoor-zieningen |
Bij jaarrekening
onderhoudsvoorzieningen toetsen aan onderhoudsplanningen 2006. In nota reserves
en voorzieningen specifiek aandacht besteden aan de onderhoudsvoorzieningen
en evt. onderhoudsreserves |
Voor jaarrekening
2005 gereed. In kader verbetering jaarrekeningsproces ingaande 2006
structureel borgen. Nota reserves en
Voorzieningen 3e kw. 2006. |
Gereed |
|
|
3.3 |
Voorraden gronden |
Voorzieningen en
evt. tussentijds winstnemingen In overeenstemming brengen met BBV |
In kader jaarrekening
2005 gebeurd. Is uiteraard ook onderdeel jaarrekeningsproces 2006. |
Gereed |
|
|
4 |
Frauderisico-analyse |
Er
moet systematisch aandacht zijn voor voorkomen en ontdekken van fraude |
|
|
|
|
4.1 |
|
Bij de
risico-analyse aandacht besteden aan: bewustwording verschillende vormen van
fraude, in kaart brengen werking van genomen maatregelen, zoals o.m. de
gedragscode integriteit,in kaart brengen evt. aanvullend te nemen maatregelen |
Bij
interim controle 2006 heeft gesprek accountant plaatsgevonden met de Delftse
controllers. Notitie
Frauderisicobeleid wordt opgesteld. |
Oktober 2006 1e
helft 2007 |
|
|
5 |
Aanbestedingen |
|
|
|
|
|
5.1 |
|
In kader
rechtmatigheidsbeheer aandacht besteden aan: ·
Aanbesteding
boven de drempelbedragen I&A beleid ·
Gemeentebreed
clusteren van bedragen ·
Toepassing
CPV-codes ·
Registratie
contracten ·
Toepassing
meldingsplicht ·
Interne
discipline ·
Inkoopprocedure ·
Naleving
mantelcontracten |
Aanpassing
I&A-beleid is voorgelegd aan GMT en college. Nadere uitwerking
in collegebesluit en handboek I&A nog opstellen |
Gereed, Juni 2006 November 2006 |
|
|
6 |
Treasury
|
|
|
|
|
|
6.1 |
|
In kader
rechtmatigheidsbeheer aandacht besteden aan interne vastlegging, controles en
autorisatie. |
Treasurystatuut
(college) en handboek TM (GMT) zijn in 2005 aangepast. AO procedures volgen
in 2006. Dossiervorming aangepast. |
Afronding voor
1/1/2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
Subsidies
|
|
|
|
|
|
7.1 |
|
In kader
rechtmatigheidsbeheer aandacht besteden aan: checklist, dossiervorming,
subsidievolgsysteem, verordeningen, MMV, processen |
Zie onderdeel
rechtmatigheid. Eind 2006 wordt de eerste fase afgesloten. Daarna aansluiting
op het Deltaproject |
1/1/2007 (1e
fase) |
|
|
8 |
Aan-
en verkopen grond |
|
|
|
|
|
8.1 |
|
Aandachtspunt:
voor aan- en verkopen van grond in het dossier een informatiedocument opnemen
m.b.t. de totstandkoming/vaststelling
van de prijs. |
|
|
|
|
9 |
Begrafenisrechten
|
|
|
|
|
|
9.1 |
|
Interne controle
op de facturering implementeren in de processen |
|
|
|
|
10 |
Informatie-systemen
|
|
|
|
|
|
10.1 |
EDP-audit |
In het verlengde
van de IML is gekeken naar de beheersmaatregelen op vlak: ·
Toegangsbeveiliging ·
Informatiebeveiliging
ICT-beheersmaatregelen |
Auditrapportage
met aanbevelingen vanuit de organisatie welke beheersmaatregelen getroffen
worden wordt aan GMT voorgelegd. Informatiebeveiligingsbeleid
met implementatieplan is vastgesteld. Implementatieplan is het handvat voor
verbetering. Aanbevelingen accountant worden hierin meegenomen. |
GMT 27-9 2006-2008 |
|