Bij de besluitvorming over de
programmabegroting 2006-2009 zijn 3 investeringen in bedrijfsmiddelen
geaccordeerd betreffende de automatiseringskosten voor de sector WIZ, het kassasyteem publieksbalie en systemen/applicaties
publieksbalie voor respectievelijk € 240.000, € 32.000 en € 178.000. De hiermee
samenhangende kapitaallasten zijn vanaf 2006 opgenomen als exploitatiebudget.
In verband met aanscherping van de interpretatie van
wetgeving (BBV), blijkt dat deze 3 investeringen niet geactiveerd mogen worden.
Daarnaast is in de huidige begroting nog een investering van de sector WIZ
(sociale database ad
€ 50.000) opgenomen waarvoor dit ook geldt. Dit betekent dat de uitgaven die in dit kader worden
gedaan rechtstreeks ten laste moeten komen van de exploitatie en dat op termijn
de vervangingsinvestering niet “automatisch” wordt gedekt door
vrijvallende kapitaallasten. Vanwege deze aanscherping zijn de uitgaven voor de
vervanging van het kassasysteem reeds verantwoord in de exploitatie van 2005.
Om er toch zorg voor te dragen dat de sector WIZ en het
vakteam Publieksbalie de benodigde uitgaven kunnen doen en er tevens dekking is
voor het vervangen van deze investeringen is het noodzakelijk dat de begrote
kapitaallasten voor de jaren 2006-2009 om te zetten in exploitatiebudget.
Daarnaast zal een eventueel overschot op de exploitaitielasten verrekend worden
door middel van een storting in een vervangingsreserve.
Deze omzetting vindt budgettair-neutraal plaats, echter zal voor de
investeringen van de Publiekbalie een vervangingsreserve moeten worden gecreëerd, welke afrekendt met het product
Burgerzaken. Voor de vervanging van de investeringen van de sector WIZ wordt
gebruik gemaakt van de reserve kennismodule WIZ, welke afrekentd met het product
Wet Werk en Bijstand.
De volgende tabellen geven inzicht in de huidige begroting
en de gewijzigde situatie na de omzetting. De begrotingswijziging zal worden
verwerkt bij de eerstvolgende ARW.
|
Huidige
begroting |
investeringsbedragen |
|
kapitaallasten |
||||||||
|
|
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
Programma
Dienstverlening |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vervanging
kassa publieksbalie |
|
32 |
|
|
|
|
|
11 |
14 |
14 |
13 |
|
Systemen/applicaties
publieksbalie |
|
178 |
|
|
|
|
|
41 |
61 |
59 |
57 |
|
Programma Werk Inkomen Zorg |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Inrichting
sociale database |
|
50 |
|
|
|
|
|
6 |
12 |
12 |
11 |
|
Bedrijfsmiddelen
WIZ (ICT) |
|
240 |
|
|
|
|
|
41 |
69 |
66 |
63 |
|
Totaal investeringen |
|
500 |
|
|
|
|
|
99 |
156 |
151 |
|
|
Gewijzigde
begroting |
|
|
Exploitatielasten |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
|
Programma
Dienstverlening |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Product
Burgerzaken |
|
|
|
|
|
|
|
52 |
75 |
73 |
70 |
|
Programma Werk Inkomen Zorg |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Product
WWB |
|
|
|
|
|
|
|
110 |
60 |
60 |
60 |
|
Totaal exploitatielasten |
|
|
|
|
|
|
|
162 |
135 |
133 |
130 |
1. In
te stemmen met de omzetting van genoemde investeringen in bedrijfsdmiddelen
in exploitatiebudgetten;
2. In te stemmen met de vervangingsmethodiek en hiertoe een vervangingsreserve in te stellen voor de publieksbalie;
3. De begroting bij de eerstvolgende ARW conform dit voorstel te wijzigen.