1. Inleiding.

 

Hierbij presenteren wij u de beleidscyclus 2008. Doel van bijgevoegde notitie is om vooraf een overzicht te geven in wat u wanneer van het College mag verwachten in het kader van de beleidscyclus 2008.

 

In 2008 zal sprake zijn van de volgende documenten in de beleidscyclus:

 

Ø       Jaarrekening 2007

Ø       Kadernota 2008-2012

Ø       Programmabegroting 2009–2012

Ø       Najaarsrapportage 2008

 

Van ieder afzonderlijk cyclusdocument zijn in bijgevoegd document de planning en een korte omschrijving gegeven.

 

In de loop van 2008 zal in breder verband worden gekeken, hoe de beleidsdocumenten meer structureel vereenvoudigd/verbeterd kan worden.

 

Wij stellen u voor de mijlpalen voor de beleidscyclus 2008 vast te stellen.  

 

 

  1. Jaarrekening 2007

 

In de jaarrekening 2007 legt het College verantwoording af over de beleidsmatige en financiële realisatie van de programmabegroting 2007.

 

Aan de Raad wordt geadviseerd gelijktijdig met de bespreking van de jaarrekening 2007 de kadernota 2008-2012 te agenderen, zodat deze producten in samenhang kunnen worden bezien. De planning zoals in deze notitie opgenomen biedt hiervoor de ruimte.

 


 


  1. Kadernota 2008-2012

 

In de kadernota worden, op basis van de uitkomsten van het jaarverslag en actuele beleidsmatige ontwikkelingen per programma (ook over het lopende begrotingsjaar 2008), mogelijke keuzes binnen het beleid voorgelegd. Daarmee kan de kadernota tevens worden beschouwd als een beleidsmatige rapportage over het lopende begrotingsjaar.  

 

De kadernota wordt beschouwd als zuiver beleidsmatig stuk. Dit betekent dat in de kadernota het moment is om vast te stellen:

·         waar we nu staan met de uitvoering van het coalitieakkoord;

·         wat voor de resterende periode nog gedaan gaat worden;

·         welke keuzes daar nog in te gemaakt kunnen worden.

 

Aan de Raad wordt geadviseerd gelijktijdig met de bespreking van de kadernota 2008-2012 de jaarrekening 2007 te agenderen, zodat deze producten in samenhang kunnen worden bezien. De planning zoals in deze notitie opgenomen biedt hiervoor de ruimte.

 


 

 


  1. Programmabegroting 2009 – 2012

 

Deze editie van de programmabegroting wordt op 29 augustus 2008 aan de raad beschikbaar gesteld. Afronding voor het zomerreces wordt niet haalbaar geacht. In de begroting wordt de eerste rapportage van afwijkingen van de baten en lasten begrotingsjaar 2008, peildatum 1 april, opgenomen. Hiermee voldoet het College aan artikel 3 van de financiële verordening, vastgesteld door uw Raad op 20 december 2007.

 

In oktober vindt commissiebehandeling van de begroting plaats, ter voorbereiding op de raadsbehandeling in november. 

 


 

 


  1. Najaarsrapportage 2008

 

De najaarsrapportage is de tweede rapportage van de financiële afwijkingen over het begrotingsjaar 2008, peildatum 1 september. De najaarsrapportage komt in oktober uit. Hiermee voldoet het College aan artikel 3 van de financiële verordening, vastgesteld door uw Raad op 20 december 2007.

 

In de najaarsrapportage zal een bedrijfsvoeringsrapportage worden opgenomen, waarin aandacht wordt besteed aan de actiepunten accountant en AO/IC, de actualisatie van de risico’s en de voortgang van de bezuinigingsoperatie.

 


 

 


Tot slot

 

Naast deze jaarlijkse documenten in het kader van de beleidscyclus worden ook vierjaarlijks bedrijfsvoeringskaders opgesteld/geactualiseerd. In 2008 betreft dit de aanbesteding van de accountant en de actualisatie van het treasurystatuut.