Nota

 

Datum

10-9-2001

Ons Kenmerk

01/004486

Opsteller

     

Bijlagen

     

Onderwerp

financiering van het Meerjaren Marketingplan Toerisme (MMT)/toerismefonds 

 

1. INLEIDING

In deze uitvoeringsnotitie stellen we een verandering in werkwijze voor van de huidige beleidsmatige koppeling tussen de opbrengsten van de toeristenbelasting en de bijdragen van de Algemene Dienst aan het toerismefonds/MMT.

De huidige werkwijze stelt voor een aantal jaren een vaste jaarlijkse bijdrage vast. In de periode 1994 t/m 1998 was het bedrag ƒ 200.000,- en voor 1999 en 2000 ƒ 300.000,-.

Voor 2001 is conform het  MMT voorstel van 1999 de bijdrage vastgesteld op ƒ 400.000,-. 

 

In de nieuwe werkwijze willen we met ingang van 2001 op basis van de prognoses van de toeristenbelasting  jaarlijks de bijdrage aan het toeristenfonds vaststellen. Dit betekent in 2001 een verhoging van de bijdrage van ƒ 400.000,- naar ƒ 538.000,-.

De opgedane ervaringen met de toeristenbelasting maken het mogelijk prognoses op jaarbasis te geven in plaats van globale ramingen voor een bepaalde periode.

Hiermee hebben we voldoende informatie en zijn we in staat de opzet van de financiering van het Meerjaren Marketingplan Toerisme (MMT) van 30 september 1999, met een gedeeltelijke niet-structurele dekking, verder in te vullen.  

 

Bijlage 1 geeft een actueel overzicht van uitgaven en inkomsten van MMT/toerismefonds voor de periode 2001 – 2004. Wanneer u akkoord gaat met de nieuwe werkwijze om de jaarlijkse bijdragen uit de Algemene Dienst aan het toerismefonds gelijk te laten lopen met de  geraamde jaaropbrengsten van de toeristenbelasting zoals aangegeven in deze notitie, zijn de uitgaven en inkomsten vanaf 2004  met elkaar in evenwicht.

 

In de zomernota 2002 – 2005 is een bedrag van  € 46.000 t.l.v. de reserve Nutswinsten gereserveerd voor de periode tot 2004 voor het geraamde tekort  in 2002 van € 23.000 en het helpen inlopen van het negatieve saldo van de Reserve toerismefonds van € 40.000, 

 

 

Wanneer de gemeentelijke VVV bijdrage voor 2003 bekend is, kan een voorstel worden uitgewerkt (verwachting 2e helft 2002) voor de financiering van het MMT in 2003 en volgende jaren. Hierbij wordt betrokken de actuele informatie over de inkomsten van de toeristenbelasting en het aantal hotelbedden en kampeerplaatsen. 

In deze notitie is voorlopig uitgegaan van nieuwe tarieven in 2004 voor inflatiecorrectie van 
€ 1,80 naar € 2,30 voor hotelovernachtingen en van € 0,50 naar € 0,80 voor kampeerovernachtingen. Uiterlijk voor de tweede helft van 2002 vindt  overleg plaats met de toeristische sector over het totale uitgavenbeeld van het MMT, de financiering daarvan en de tarieven in 2004.      

 

2. Opbrengsten toeristenbelasting 1997-2004
Enkele opmerkingen vooraf.

·       Vanaf het jaar 2001 gaat het om geraamde bedragen.

·       De gemeentebegroting rekent momenteel met een vaste stelpost van ƒ 400.000,- per jaar aan opbrengsten van de toeristenbelasting. Wij stellen voor vanaf 2001 uit te gaan van de onderstaande opbrengsten van de toeristenbelasting (en door de beleidsmatige koppeling ook de bijdragen van de algemene dienst aan het toerismefonds). 

·       Over de hoogte van de tarieven van de toeristenbelasting in 2004 heeft nog geen besluitvorming plaatsgevonden. De gehanteerde tarieven van € 2,30 voor hotelovernachtingen en € 0,70 voor kampeerovernachtingen zijn aannames.

·       De opbrengsten van 2000 zijn de basis voor de berekeningen van de opbrengsten in de daaropvolgende jaren (de bezettingsgraad is gelijk verondersteld, tarieven en het aantal bedden zijn variabel, vanaf 2002 zijn de bedragen afgerond).

 

Hotels

·       1997 € 119.798   (ƒ 264.000,-; tarief ƒ 2,-, vanaf 1-4 ƒ 3,- per nacht p.p ;  ca. 800 bedden) 

·       1998 € 126.151   (ƒ 278.000,-; tarief ƒ 3,-;  ca.   800 bedden)

·       1999 € 157.008   (ƒ 346.000,-; tarief ƒ 3,-;  ca    850 bedden) 

·       2000 € 172.436   (ƒ 380.000,-; tarief ƒ 3,-;  ca.   900 bedden)

·       2001 € 229.951   (ƒ 506.000,-; tarief ƒ 4,-;  ca.   900 bedden)

·       2002:€ 278.000   (ƒ 613.000,-; tarief € 1,80 ; ca 1.100 bedden)

·       2003:€ 303.000   (ƒ 668.000,-; tarief € 1,80 ; ca.1.200 bedden)

·       2004:€ 388.000   (ƒ 855.000;-  tarief € 2,30 ; ca.1.200 bedden)

 

De toename van hotelbedden in 2002 wordt veroorzaakt door het eind 2001 opleveren van het nieuwe hotel Campanile met 200 bedden. De uitbreidingen in 2003 komen voornamelijk door bestaande hotels. De plannen voor het hotel omstreeks 2004 in TUD Noord gebied is nog niet meegenomen. 

 

Campings (Delfts Hout, Grutto en Scouting Delfland, Schiekade)

·       1997 €  9.076        (ƒ 20.000,- tarief  ƒ 0,60, vanaf 1-4 ƒ 0,90; ruim 250 plaatsen)

·       1998 €  9.076        (ƒ 20.000,- tarief  ƒ 0,90; ca. 250 plaatsen)

·       1999 €  9.076        (ƒ 20.000,-                          “                   )

·       2000 € 10.891       (ƒ 24.000,-                          ,,                  ) 

·       2001 € 14.521       (ƒ 32.000,- tarief  ƒ1,20;     ,,                    )

·       2002 € 17.000       (ƒ 37.000,- tarief  € 0,50   ca. 300 plaatsen)

·       2003 € 19.000       (ƒ 42.000,-                              325           )

·       2004 € 23.000       (ƒ 50.700- tarief   € 0,70          ,,               )

 

Totale opbrengsten van de toeristenbelasting 

1997 € 128.874      ƒ 284.000,-

1998 € 135.227      ƒ 298.000,-

1999 € 166.084      ƒ 366.000,-

2000 € 183.327      ƒ 404.000,-

2001 € 244.436      ƒ 538.000,-

2002 € 295.000      ƒ 650.000.-

2003 € 322.000      ƒ 709.000,-

2004 € 411.000      ƒ 906.000,-

 

Bij de geraamde opbrengsten voor de campings zijn de effecten van de vergroting van de  Delftse Hout camping  (50 plaatsen erbij) en de plannen voor een naturisten camping met 250 plaatsen gedeeltelijk meegenomen omdat niet duidelijk is of en in welke mate e.e.a. gerealiseerd zal worden.

 
3. FINANCIERING VAN MMT/TOERISMEFONDS 2001 - 2004

Bijlage 1 geeft een compleet beeld van de MMT financiλn zoals die in verschillende besluitvormingsrondes tot stand is gekomen. Het betreft besluitvorming van het MMT 1999, de zomernota 2001 – 2003 en het MMT uitvoeringsvoorstel van december 2000.

Door de hogere opbrengsten van de toeristenbelasting komen de bijdragen van de Algemene Dienst aan het toerismefonds/MMT uit op € 244.436 /ƒ 538.000,- in 2001 en € 298.705/ ƒ 659.259,- in 2002.

Er is rekening gehouden met een indexering van 3,2% in 2001 en 6,25% in 2002 om de bestedingsruimte en de koopkracht te behouden. 

 

Onze inschatting is dat vanaf 2004 de opbrengsten van de toeristenbelasting samen met het MMT/VVV budget voldoende kunnen zijn voor de uitvoering van het MMT wanneer de  prognoses en de gehanteerde uitgangspunten/aannames redelijk sporen met de praktijk.

De reservering in de zomernota 2002 – 2005 van € 46.000 is nodig om de periode tot 2004 te overbruggen voor tekort in 2002 van € 23.000 en te helpen het negatieve saldo van de reserve van € 40.000 in te lopen.    


4. VOORSTEL

1.       Met ingang van 2001 jaarlijks de bijdrage te bepalen van de Algemene Dienst aan het  toerismefonds/MMT. Hierbij uit te gaan van de opbrengsten van de toeristenbelasting van deze notitie (en latere actualiseringen);

2.       Het vorenstaande betekent een hogere bijdrage in 2001 aan het toerismefonds van
ƒ 138.000,- oftewel € 62.600.

3.       In de begroting van 2002 een bedrag van € 295.000 op te nemen voor het toerismefonds/MMT.

4.       In tweede helft van 2002 de ramingen aanpassen op basis van actuele ontwikkelingen.