Toelichting
op de geconsolideerde balans
De
in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de historische kostprijs,
de waarde, waarvoor zij in erfpacht zijn gegeven.
|
Afkoopsommen ( x ƒ 1.000 ) |
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 1 januari 2000 |
67.161 |
|
|
Af : mutaties 2000 |
-1.013 |
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 31 december 2000 |
|
66.148 |
|
Splitsing
mutaties afkoopsommen ( x ƒ 1.000 ) |
|
|
|
|
|
|
|
Nieuwe afkoopsommen |
501 |
|
|
Omzettingen afkoopsommen naar eigendom |
-1.514 |
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
-1.013 |
De in erfpacht uitgegeven gronden ( inclusief stadsvernieuwing ) kunnen
als volgt worden gespecificeerd :
|
Uitgiftes
afkoop ( x ƒ 1.000 ) |
2000 |
1999 |
1998 |
|
Uitgiften eeuwigdurend |
58.570 |
59.583 |
61.538 |
|
Uitgiften 50 en 100 jaar |
7.578 |
7.578 |
7.578 |
|
Uitgiftes tegen
canon |
|
|
|
|
Uitgiften eeuwigdurend |
24.490 |
25.761 |
27.002 |
|
Uitgiften 75 en 100 jaar |
20.045 |
23.021 |
25.521 |
Totaal
|
110.683 |
116.343 |
121.639 |
Het
grootste deel van de afkoopsommen is onder de nieuwe voorwaarden ontvangen. Het
overige deel ( ca. ƒ 7,5 miljoen ) is ontvangen voor de periode 25, 50 of 100
jaar. Zodra deze termijn is verstreken zal aan de erfpachter een nieuwe
afkoopsom ( of halfjaarlijkse canon ) in rekening worden gebracht. De oude
afkoopsom kan in dat geval vrijvallen en aan de reserves worden toegevoegd. Zie
de bijlage “ Uitsplitsing uitgiften naar soort en voorwaarde ”.
Het
verloop van de uitgiften gedurende de laatste 5 jaren is als volgt :
|
|
1995 |
1996 |
1997 |
1998 |
1999 |
2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Afkoop |
-14.882 |
-17.234 |
-35.686 |
-31.091 |
-1.955 |
-1.514 |
|
Canon |
-19.154 |
-7.094 |
-4.340 |
-3.721 |
-3.741 |
-4.247 |
|
Mutaties
verspreide percelen ( x ƒ 1.000 ) |
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 1 januari 2000 |
|
-1.197 |
|
Bij : afgeboekte posten |
|
607 |
|
|
|
|
|
Subtotaal |
|
-590 |
|
Af : grondverkopen |
|
-174 |
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 31 december 2000 |
|
-764 |
|
Niet in
exploitatie ( x ƒ 1.000 ) |
Vrachttaxi Kwaadland/ |
Reinier
de Graafweg |
Paulus Mavo |
M. Tromp- straat |
Marcellus Emantspad |
Overig |
Totaal |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 1 januari 2000 |
1.353 |
0 |
0 |
618 |
262 |
1.369 |
3.602 |
|
Verwervingen |
|
|
1.719 |
|
|
4.455 |
6.174 |
|
Exploitatielasten |
109 |
19 |
129 |
4 |
|
512 |
774 |
|
Overig |
102 |
|
1.719 |
46 |
19 |
104 |
271 |
|
Opbrengsten |
153 |
571 |
|
36 |
|
6.096 |
6.856 |
|
Boekwaarde per 31 december 2000 |
1.411 |
-552 |
1.848 |
632 |
281 |
452 |
3.965 |
|
Onderhanden
werken (x ƒ 1.000 ) |
Kruithuis |
Techpark |
Cyclontron- |
Tanthof |
Delftech- |
Zuidpoort |
Ypenburg se |
Delftse
|
Overig |
Totaal |
|
|
weg |
Zuid fase 1 |
Weg |
|
park |
|
Poort |
Poort |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde 31 december 2000 |
-11.481 |
18.812 |
151 |
-53.746 |
16.458 |
22.609 |
4.715 |
342 |
963 |
-1.177 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grondaankopen |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
489 |
0 |
0 |
489 |
|
Bouwrijpmaken |
669 |
74 |
31 |
2.879 |
668 |
845 |
278 |
93 |
1.482 |
7.019 |
|
Exploitatielasten |
62 |
1.396 |
14 |
2.655 |
1.266 |
2.393 |
335 |
48 |
296 |
8.465 |
|
Overig |
5.000 |
0 |
|
10.000 |
0 |
0 |
0 |
|
307 |
15.307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Subtotaal |
-5.748 |
20.282 |
196 |
-38.212 |
18.392 |
25.847 |
5.817 |
483 |
3.046 |
30.103 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opbrengsten |
861 |
|
|
4.080 |
5.886 |
1.454 |
2.535 |
3.926 |
2.865 |
21.607 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde 31 december 2000 |
-6.609 |
20.282 |
196 |
-42.292 |
12.506 |
24.393 |
3.282 |
-3.443 |
181 |
8.496 |
Per 31 december 2000 kende dit onderdeel een positieve ( meer gerealiseerde
kosten dan opbrengsten ) boekwaarde van ƒ 16,9 miljoen. Eind 1999 was dit nog
een negatieve boekwaarde van ƒ 1,7 miljoen.
De einduitkomsten van deze plannen werd per eind 2000 geraamd op fl. 9,8
mln voordelig.
Bij technische en financiële afwikkeling van de exploitaties wordt, voor
zover geen afzonderlijke voorziening voor het desbetreffende complex is
getroffen, een eventueel saldo ten bate c.q. ten laste van de algemene reserve
gebracht. Eind 2000 zijn de exploitaties Churchilllaan en Hoornse Hof
afgesloten.
In het
hoofdstuk “Prospectie Grondbedrijf Delft 2001“
is een korte toelichting gegeven op de afzonderlijke plannen opgenomen.
|
Vorderingen (
x ƒ 1.000 ) |
Publiekrechtelijk |
|
|
|
|
Debiteuren BTW te vorderen |
38 |
|
Debiteuren Rek.crt gemeente |
27.052 |
|
|
|
|
Totaal |
27.090 |
De
reserves en voorzieningen zijn belegd bij de algemene dienst. Al deze
voorzieningen zijn buiten de balans verantwoord.
|
Stand van de
reserves ( x ƒ 1.000 ) |
Grondbedrijf |
OGM
|
Stadsvernieuwing |
Totaal |
||
|
|
Algemene reserves |
Bestemmings reserves |
Voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari 2000 |
10.601 |
21.373 |
50.832 |
1.233 |
23.823 |
107.362 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutaties 2000 |
-5.580 |
-10.568 |
4.468 |
454 |
1.149 |
-10.577 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2000 |
5.021 |
10.805 |
55.300 |
1.687 |
24.972 |
97.785 |
Voor
een overzicht van het verloop van de reserves en voorzieningen wordt verwezen
naar de bijlage Mutaties in de reserves en voorzieningen van het Grondbedrijf
boekjaar 2000.
Voor de boekwaarden van de gronden ( minus de afkoopsommen ) verstrekt de
algemene dienst kapitaal. Het verloop van deze kapitaalschuld over 2000 is als volgt :
|
Kapitaalschuld
( x ƒ 1.000 ) |
2000 |
1999 |
1998 |
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari |
50.009 |
44.103 |
42.616 |
|
Toename |
6.225 |
5.906 |
1.487 |
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december |
56.234 |
50.009 |
44.103 |
Ter nakoming van overeenkomsten dient er een financiële garantiestelling in
de vorm van een waarborgsom te worden voldaan.
|
Waarborgsommen
( x ƒ 1.000 ) |
Grondbedrijf |
Stadsvern. |
Totaal |
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari |
624 |
40 |
664 |
|
Bij ontvangen waarborgsommen |
498 |
0 |
498 |
|
Af terugbetaalde waarborgsommen |
624 |
0 |
624 |
|
Saldo per 31 december |
498 |
40 |
538 |
|
Kortlopende schulden
( x ƒ 1.000 ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Crediteuren belastingdienst BTW |
74 |
|
Crediteuren overig incl. Rek.Crt. gemeente |
25.983 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
26.057 |
|
Transitoria
(bedragen x fl. 1.000,-) |
|
|
|
|
|
Kruisposten bank en giro |
133 |
|
Voorl. Uitgaven |
363 |
|
|
|
|
Totaal |
496 |
|
Stand van de
reserves ( x ƒ 1.000 ) |
2000 |
1999 |
1998 |
|
|
|
|
|
|
Algemene reserve |
5.021 |
10.601 |
5.432 |
|
Risico Zuidpoort |
0 |
0 |
10.658 |
|
Lopende exploitaties |
5.377 |
6.545 |
12.885 |
|
Fonds bouwlocaties |
0 |
8.286 |
8.148 |
|
Bouwfonds Haaglanden |
4.597 |
5.726 |
6.135 |
|
Ophalen Riolering Tanthof |
830 |
816 |
809 |
|
Egalisatierente |
0 |
0 |
609 |
|
Stadsvernieuwing |
24.972 |
23.823 |
21.910 |
|
|
|
|
|
|
Totaal |
40.797 |
55.797 |
66.586 |
De reserves zijn bij de algemene dienst van de gemeente belegd.
Het verloop van deze reserves is in 2000 als volgt geweest :
|
Verloop van
de Reserves (x
fl. 1.000) |
Algemene reserve |
Lopende Exploit. |
Fonds
Bouwlok. |
Fonds
Haaglanden- |
Riolering Tanthof |
Stadsver- nieuwing |
Totaal |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand 1 januari 2000 |
7.102 |
6.545 |
8.286 |
5.726 |
816 |
23.823 |
52.298 |
|
Bij : |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rente |
124 |
114 |
145 |
100 |
14 |
417 |
914 |
|
Rente voorzieningen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Vinexbijdrage |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Planmutaties |
1.932 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.932 |
|
Herbestemming/vorming |
0 |
0 |
0 |
690 |
0 |
0 |
690 |
|
Overig toevoegingen |
3.500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.125 |
4.625 |
|
Overigen * |
1.754 |
|
|
|
|
|
1.754 |
|
Subtotaal |
14.412 |
6.659 |
8.431 |
6.516 |
830 |
25.365 |
62.213 |
|
Af : |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bijdrage Haaglanden |
0 |
0 |
0 |
1.919 |
0 |
0 |
1.919 |
|
Herbestemming |
8.500 |
1.282 |
8.431 |
0 |
0 |
0 |
18.213 |
|
Overige onttrekkingen |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
393 |
393 |
|
Planmutaties |
891 |
|
|
|
|
|
891 |
|
Stand 31 december 2000 |
5.021 |
5.377 |
0 |
4.597 |
830 |
24.972 |
40.797 |
In
2000 is een bedrag van fl. 8,5 mln. overgeboekt naar andere reserves en
voorzieningen t.w. een
bedrag
van fl. 2,0 mln naar Strategische aankopen Binnenstad; fl. 3,0 mln naar
Spoorzone en een
bedrag
van fl. 3,5 mln. naar de afroming.
De
toevoegingen in 2000 hadden voornamelijk betrekking een dotatie ten laste van
de voorziening Zuidpoort
Ten
bedrage van fl. 3,5 mln en administratieve afsluiting verschillende
grondcomplexen tot een totaalbedrag
Van
fl. 1,9 mln.
Lopende exploitaties
Deze reserve is gevormd ter dekking van eventuele niet voorziene tekorten
op lopende exploitatiegebieden. In 2000 zijn, van alle in deze reserve
meegenomen exploitatiegebieden , de nog te maken kosten opnieuw bepaald en
heeft dientengevolge een herwaardering plaatsgevonden waardoor er zo’n ƒ 1,3
miljoen aan de reserve is onttrokken.
Dit fonds dient ter dekking van tekorten op diverse bouwlokaties,
overeenkomstig de besluitvorming bij de kadernota 1992-1995. Ultimo 2000 is de stand van dit fonds ƒ 8,4
miljoen.
In 2000 heeft er een herbestemming van het fonds plaatsgevonden.
In 1995 heeft het algemeen bestuur van het stadsgewest Haaglanden een
besluit over het uitvoeringsconvenant ter instemming aan de deelnemende
gemeenten voorgelegd.
De gemeenteraad heeft inmiddels met het convenant ingestemd onder de
voorwaarde, dat de bijdrage aan het fonds wordt gemaximaliseerd op ƒ 200
miljoen, waarin het aandeel van Delft dan 8,57% zal bedragen. Ook is als
voorwaarde de bouw van 2.000 woningen in Delfgauw bedongen.
Voorts is ook de Grondkostenverordening vastgesteld en heeft Delft de
eerste bijdrage aan het Grondkostenfonds betaald onder verrekening van de te
ontvangen bijdrage in het kader van de VINEX-woningbouw.
Rekening
houdend met de rentetoevoeging over de reserve bedraagt de stand per 31
december 2000
Fl.
4,6 mln.
In het kader van de financiering van het gemeentelijk rioleringsplan (GRP)
is de afspraak gemaakt, dat de kosten van het ophalen van de riolering in het
Tanthof ten dele t.l.v. van het grondbedrijf gebracht wordt.
In 2000 hebben geen uitgaven ten laste van deze reserve plaatsgevonden.
Over 2000 is het volgende overzicht van het verloop van de voorzieningen te
geven :
|
Verloop
voorzieningen |
Saldo 1
jan.2000 |
Bij:
rente |
Bij:
overige mutaties |
AF: Mutaties 2000 |
Saldo 31
december 2000 |
Voorziening
|
|
|
|
|
|
|
Hoornse Hof |
900 |
16 |
0 |
916 |
0 |
|
Rotterdamseweg |
350 |
6 |
0 |
356 |
0 |
|
Techpark Zuid I |
11.250 |
197 |
185 |
0 |
11.632 |
|
Schieoevers |
300 |
5 |
0 |
0 |
305 |
|
Vrije Academie |
21 |
0,5 |
0 |
21,5 |
0 |
|
Delftechpark |
6.000 |
105 |
0 |
1.000 |
5.105 |
|
Zuidpoort |
33.271 |
582 |
|
8.500 |
25.353 |
|
Brm afgesl.plannen |
140 |
2 |
1.880 |
1.389 |
633 |
|
Int.uitn.Tanthof |
1.000 |
17 |
0 |
0 |
1.017 |
|
Voorbereid.Aank.OGM |
500 |
9 |
0 |
0 |
509 |
|
Argus 2000 |
600 |
11 |
|
410 |
201 |
|
Verbouw bibliotheek |
0 |
0 |
5.000 |
0 |
5.000 |
|
Spoorzone |
0 |
0 |
7.918 |
5.054 |
2.864 |
|
Strat.aank.Binnenstad |
0 |
0 |
2.000 |
0 |
2.000 |
|
v.Kinschotstraat |
0 |
0 |
120 |
0 |
120 |
|
Westerkwartier |
0 |
0 |
260 |
0 |
260 |
|
BTW hoornse Hof |
0 |
0 |
300 |
0 |
300 |
Totaal
|
54.332 |
950 |
17.663 |
17.646,5 |
55.299 |
|
Verloop
voorzieningen |
Saldo 1
jan.2000 |
Bij:
rente |
Bij:
overige mutaties |
AF: Mutaties 2000 |
Saldo 31
december 2000 |
Voorziening
|
|
|
|
|
|
|
Voorziening BOG |
1.233 |
|
0 |
|
1.687 |
De rente over de voorzieningen is toegevoegd aan de algemene reserve.
Deze
exploitatie is per eind 2000 afgesloten, waardoor geen voorziening meer
noodzakelijk was.
Deze voorziening is in 1990 ingesteld in het kader van de aankoop van het
pand Rotterdamseweg 148. Bij de aankoop van dit pand is ervan uitgegaan, dat
herontwikkeling in 1995 mogelijk zou zijn. De boekwaarde van het pand is in
1999 verrekend met de reserve stadsvernieuwing zodat het gereserveerde bedrag
in 2000 kon vrijvallen.
Ultimo
1999 is besloten alle beschikbare gelden onder te brengen bij deze voorziening.
Uit de reserve langlopende exploitaties is een bedrag van ƒ 7 miljoen t.g.v.
deze voorziening geboekt en vanuit de algemene reserve nog een bedrag van ƒ 3,5
miljoen. Het saldo is ter afdekking van het per 1januari 2001 bekend zijnde
nadelige saldo.
De
per 1 januari 2001 opgestelde grondexploitatie geeft een nadelig saldo te zien
van (op contante basis) ƒ 9,2 miljoen. Besloten is om het niveau van de
voorziening op ƒ 11,6 miljoen te
handhaven.
De
ultimo 1997 gevormde voorziening ad ƒ 6 miljoen is op dit niveau gehandhaafd.
Vrije Academie
Per
ultimo 2000 was het saldo van deze voor ziening fl. 0,00
van Kinschotstraat
In
2000 is aan deze voorziening nog een bedrag van 120.000,-- toegevoegd.
Voor de afgesloten plannen worden voorzieningen getroffen voor nakomende
facturen.
In de
grondexploitatie Tanthof zijn een aantal inkomsten geraamd uit interne
uitnamen. Een aantal uitnamen betreffen zaken uit het verleden. In het verleden
zijn hierover in sommige gevallen zelfs al besluiten genomen die nog niet zijn
uitgevoerd. Een inventarisatie heeft plaatsgevonden. Voor deze uitnames is ten
laste van de algemene reserve een voorziening getroffen.
Argus2000
In 1999 heeft een
onderzoek plaatsgevonden naar de mogelijke actualisatie of vervanging van het
huidige grondexploitatiesysteem Argus. Actualisatie is gelet op de verouderde
opzet van het programma en de te verwachten maken kosten niet erg raadzaam.
Vervanging van het programma vergt een behoorlijke investering. Binnen de
reserves en voorzieningen van het grondbedrijf is hiervoor geld vrijgemaakt.
Voorbereidingskosten aankopen OGM
panden
Voor de komende 5
jaar is naar verwachting jaarlijks een budget nodig van ƒ 0,1 miljoen teneinde
de voorbereidingskosten voor mogelijke aankopen in het kader van het Onroerend
Goed Management te kunnen bekostigen.
Belegde voorziening Beheer Onroerend
Goed
Ten behoeve van het
Beheer Onroerend Goed is een onderhoudsvoorziening gevormd, waaruit niet
regulier onderhoud aan de panden wordt bekostigd.
Per 31 december 2000 bedroeg de stand van deze voorziening fl.
1.687.475,94.