Stuk 144 I Delft, 15 oktober 2002.

02/028202

Onderwerp: Vaststelling Gemeentebegroting 2003-2006

Aan de gemeenteraad, .

Geachte dames en heren,

Aanbieding gemeentebegroting 2003-2006

De financiële kaders van de Zomernota 2003-2006 zijn de basis voor de Gemeentebegroting 2003-2006, zoals die thans aan u wordt voorgelegd.

Bij het opstellen van de begroting hebben wij het Besluit Comptabiliteitsvoorschriften 1995 en de algemene aandachtspunten van de provincie Zuid-Holland voor de begroting 2003 in acht genomen. Ook zijn de Neonprincipes met betrekking tot de gemeentelijke budgettering en normering integraal opgenomen. In de inleiding bij de ze begroting wordt ingegaan op de gehanteerde uitgangspunten met betrekking tot de personeelskostenbudgettering, en de kostentoerekening van de facilitaire kosten op basis van verdeelsleutels naar de vakteams.

De gevolgen van de invoering van het BTW-compensatiiefonds zij nog niet in de voorliggende begroting verwerkt. Gezien de complexiteit van de invoering van deze systematiek is gekozen voor een werkwijze waarbij eerst een bruto-begroting is opgesteld, waarin de BTW dus op de gebruikelijke wijze is meegenomen.

In het najaar van 2002 zullen de gevolgen van het BTW-compensatiefonds voor de begroting in kaart worden gebracht waarna een en ander via een begrotingswijziging zal worden verwerkt. Dit proces zal in januari 2003 zijn afgerond.

Het begrotingssaldo.

De Gemeentebegroting 2002 – 2005 heeft vooral in het teken gestaan van de oplossing van de aansluitproblematiek die na de reorganisatie ontstond. Ook in de Zomernota’s 2002 en 2003 is een aantal technische correcties verwerkt. Inhoudelijk brengt dit mee dat de Gemeentebegroting steeds beter op orde komt.

Niettemin is bij de opstelling van de Gemeentebegroting 2003 – 2006 een beperkt aantal problemen naar voren gekomen. Deze zouden er, zonder nadere maatregelen, toe leiden dat in de jaarschijf 2003 van deze begroting een nadelig saldo zou ontstaan van ruim € 4 ton.

Ten einde de begroting voor 2003 sluitend te maken, stellen wij u de volgende budgettaire aanpassingen voor:

1. uit analyse blijkt dat er sprake is van een resterend waarderingsverschil in de formatie van ca. € 150.000. Wij stellen uw college voor dit verschil – evenals het FuWa-effect – te dekken uit een afroming van normbedragen per schaal (paragraaf 3.1 van de toelichting)
2. de prijscompensatie op materiële budgetten en subsidies is ca. € 170.000 duurder uitgevallen dan in de zomernota was voorzien. Wij stellen voor een inkomstenstelpost bij de algemene uitkering gemeentefonds op te nemen. Deze dient te worden afgewikkeld naar aanleiding van de septembercirculaire 2002 (paragraaf 3.2 van de toelichting)
3. Het resterende nadeel in de begroting, na verwerking van de voorstellen 2 en 3, bedraagt in de jaarschijf 2003 ca. € 150.000 . Wij stellen u voor dit nadeel in 2003 incidenteel te dekken uit het verwachte voordeel op de onderuitputting van de kapitaallasten (paragraaf 3.4 van de toelichting)

Na verwerking van voorgaande voorstellen resteert meerjarig nog een nadeel van ruim € 3 ton in 2004, € 9 ton in 2005 en € 6 ton in 2006. Wij stellen u voor om deze bedragen op een stelpost in de meerjarenbegroting op te nemen. Vervolgens zal het GMT nog voor de zomernota 2004 een rapportage opstellen waarin voorstellen zijn verwerkt om deze stelpost te elimineren (paragraaf 3.5)

Aangezien de huidige begrotingssystematiek foutgevoelig blijkt en mede daarom arbeidsintensief is, zal de begrotingsprocedure en -systematiek onder regie van het GMT worden geevaluereerd, hetgeen nog voor het begrotingstraject 2004 tot verbetervoorstellen moet leiden. In paragraaf 5.1 van de inleiding bij deze Gemeentebegroting wordt een aantal onderwerpen genoemd dat in deze evaluatie zal worden meegenomen.

Verdere ontwikkeling van de begroting: het duale stelsel.

Wij stellen u voor om in de eerste maanden van 2003 een discussie tussen uw raad en ons college te plannen over de verdere ontwikkeling in de richting van de duale begroting. Deze discussie zal dan met name moeten leiden tot de vaststelling van de programma’s, waaruit een programmabegroting in Delft zal dienen te bestaan. Deze programma’s zullen vervolgens als uitgangspunt dienen bij de opstelling van een eerste programmabegroting voor de periode 2004 – 2007.

Voorstel vaststelling gemeentebegroting

Wij stellen u voor onder voorbehoud van gunstig advies van de commissie Middelen en Bestuur de Gemeentebegroting 2003-2006 vast te stellen en deze ter goedkeuring voor te leggen aan Gedeputeerde Staten.

Hoogachtend,

Burgemeester en wethouders van Delft,

H.M.C.M. van Oorschot ,burgemeester.

N. Roos ,secretaris.

Stuk 144 II

02/028202

De raad van de gemeente Delft;

gelezen het voorstel van het college van 15 oktober 2002;

gezien de voor de opstelling van de ontwerpbegroting 2003-2006 gehanteerde specifieke uitgangspunten;

met inachtneming van het advies van de commissie Middelen en Bestuur;

b e s l u i t :

De Gemeentebegroting 2003-2006 vast te stellen en deze ter goedkeuring voor te leggen aan Gedeputeerde Staten.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 31 oktober 2002.

,burgemeester.

,lo.secretaris.