|
BEGELEIDINGSFORMULIER
VOOR: Commissie M+B * REG.NR 461402 |
|||||||||
|
Voorstel
van: Bert den Uijl Telefoon: 2539 E-mail:bduijl@delft.nl |
|
||||||||
|
titel:
Controleopdracht 2004 |
|||||||||
|
Voorstel: Aan de raad wordt voorgesteld
te besluiten: a. Het
ontwerp controleprotocol voor de controle van de jaarrekening 2004 vast te
stellen: -
de rechtmatigheidscontrole
doen toepassen op de verplichte wettelijke regelgeving onder toevoeging van
de subsidies, het treasurystatuut, de begrotingsrechtmatigheid, en de financiële
verordening. -
de goedkeuringstolerantie
vaststellen op 1% (van de lasten), hetgeen bepalend is voor de strekking van
de accountantsverklaring -
de rapporteringstolerantie
vaststellen op 25% van de goedkeuringstolerantie; deze norm is
bepalend voor de rapportage van fouten in het verslag van bevindingen aan de
Raad, b. Ernst&Young
accountants te berichten, dat de (vanaf rekeningsjaar1993 bestaande) opdracht
voor het rekeningsjaar 2004 volgens het door de gemeenteraad vastgestelde
controleprotocol aangepast wordt. c. In het
kader van de natuurlijke adviesfunctie van de accountant voor de gemeenteraad
in het bijzonder aandacht te vragen voor: -
de kostentoerekeningssystematiek in de Delftse
begrotingsopzet -
de stand van zaken van het rechtmatigheidsbeheer. |
|||||||||
|
Korte inhoud document:
Ten behoeve van de controleopdracht 2005-2008 heeft de gemeenteraad op
24 juni 2004 de aanbestedingscommissie ingesteld. Uitgangspunt voor de
werkwijze van de commissie is een Europese aanbestedingsprocedure. Een belangrijk
aandachtspunt betreft nu nog de controleopdracht aan de huidige accountant
Ernst&Young voor 2004, ook in 2004 moet immers voldaan worden aan
de nieuwe vereisten m.b.t. de accountantscontrole. Dhr. Stehouwer van Ernst&Young Accountants zal
aanwezig zijn bij de bespreking van de commissie Middelen en Bestuur en kan
een (korte) presentatie verzorgen over de rechtmatigheidscontrole en
controleaanpak. |
|||||||||
|
Aantekening(en)
Collegebesluit: nvt |
|||||||||
|
Interactieve
beleidsvorming: nvt |
|||||||||
|
Soort onderwerp: |
Kaderstellend |
||||||||
|
Deadline raad |
28 oktober 2004 |
||||||||
|
Behandeling commissie |
Commissie brengt advies
uit aan de raad |
||||||||
|
Aantekening
griffier: nvt |
|||||||||
|
PLANNING BESLUITVORMING: |
|||||||||
|
Commissie: Middelen en
Bestuur |
d.d. 19-10-2004 |
Gemeenteraad |
d.d. 28 oktober 2004 |
||||||
|
Griffier: par. |
d.d. 2003 |
Naam: Y. van Delft |
Tst 2197952 |
|
|||||
|
advies
commissie na bespreking:
Par. Commissiegriffier : |
|||||||||