|
BEGELEIDINGSFORMULIER
VOOR: Commissie Middelen en Bestuur * REG.NR 780282 |
|||||||||
|
Voorstel
van: B. den Uijl Telefoon: 2602539 E-mail: bduijl@delft.nl |
B&W portefeuillehouder(s): C. Mooiweer Datum B&W: 29 november 2005 |
||||||||
|
titel: Interim Managementletter (IML) Accountant |
|||||||||
|
Voorstel: Kennis te nemen van de Interim Managementletter Accountant
en de brief van het college waarin in hoofdlijnen wordt ingegaan op de
bevindingen van de accountant |
|||||||||
|
Korte
inhoud document: De nieuwe accountant Deloitte heeft de interim controle 2005 uitgevoerd. De accountant heeft zich een beeld gevormd van de controle-omgeving van Delft, het gevoerde financieel beheer, en de stand van zaken van de invoering van het rechtmatigheidsbeheer. De accountant heeft een positief beeld over de (borging van) het financieel beheer. Hij constateert gelijktijdig dat het rechtmatigheidsbeheer verder versterkt kan worden. Vooral op het gebied van subsidieverlening en inkoop wordt de wet- en regelgeving niet exact cq niet volledig nageleefd, waarbij het voor een deel gaat om zogenaamde orde- en vormvoorschriften. Dit vergt een andere discipline binnen de vakteams, en extra borgingen in de vorm van interne controle. Door middel van het reeds eerder bestuurlijk vastgestelde Plan van Aanpak wordt invulling gegeven aan de versterking van het rechtmatigheidsbeheer. Recent heeft de minister aangegeven dat voor 2005 ook een oordeelsonthouding voor de gemeentes acceptabel is. De algemene verwachting is dat dat in 2005 voor het overgrote deel van de gemeentes ook het geval zal zijn.De accountant spreekt ook als verwachting op basis van zijn interim controle uit dat ook voor Delft een oordeelsonthouding aan de orde kan zijn. |
|||||||||
|
Aantekening(en)
Collegebesluit: conform |
|||||||||
|
Interactieve
beleidsvorming: nvt |
|||||||||
|
Soort onderwerp: |
Informatief naar de
commissie |
||||||||
|
Deadline behandeling raad |
Dd ; uiterste datum
i.v.m. NVT |
||||||||
|
Behandeling commissie |
Commissie neemt kennis
van aangeboden stukken Opnemen op lijst niet te
bespreken stukken |
||||||||
|
Financiële
consequenties, afwijkend van de geldende begroting en meerjarenbegroting: |
|||||||||
|
Kosten: |
Dekking:
|
||||||||
|
Aantekening
griffier: in overweging kan worden genomen de iml voor te leggen aan de
rekeningencommissie |
|||||||||
|
PLANNING BESLUITVORMING: |
|||||||||
|
Commissie: M en B |
d.d. 12 dec. 2005 |
Gemeenteraad |
d.d. nvt |
||||||
|
Griffier: par. |
d.d. 25 dec. ‘05 |
Naam: C. vd Rest |
Tst 2602416 |
|
|||||
|
advies
commissie na bespreking:
Par.
Commissiegriffier : Sinan Cengiz |
|||||||||