naar agenda
Geacht college,
Inleiding
Bijgaand treft u de 2e begrotingswijziging 1999 van de GGD Delfland. De begrotingswijziging is aangenomen in het Dagelijks Bestuur van de GGD Delfland d.d. 31 mei 1999. Het Dagelijks Bestuur heeft de begroting naar de deelnemende gemeenten gestuurd. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van de GGD Delfland eind september/ begin oktober wordt de 2e begrotingswijziging 1999 definitief vastgesteld.
Tevens wordt in deze notitie de jaarrekening 1998 van de GGD Delfland behandeld. De jaarrekening 1998 is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 5 juli 1999.
In de volgende paragraaf wordt ingegaan op de begroting 1999. In paragraaf 3 wordt vervolgens ingegaan op de jaarrekening. In paragraaf 4 wordt nader ingegaan op de financiële consequenties De nota eindigt met een voorstel.
Tweede Begrotingswijziging 1999 GGD
Besluitvorming begroting 1999 + 1e begrotingswijziging 1999
In de commissievergadering WZO d.d. 17 november 1998 is de begroting 1999 van de GGD Delfland behandeld (D982753). In deze begroting bedroeg de gemeentelijke bijdrage per inwoner fl. 17,11 (A-besluit).
In het Algemeen Bestuur is echter gekozen voor het B-besluit waardoor er een 1e begrotingswijziging heeft moeten plaatsvinden (D991376). Hierdoor is de gemeentelijke bijdrage 1999 voor de basistaken verhoogd met fl.1,01 per inwoner. Deze verhoging betekende voor de gemeente Delft een structurele verhoging in de bijdrage aan de GGD met fl. 95.703. In de financiële tussenrapportage is voor 1999 in totaal fl. 400.000,- extra beschikbaar gesteld voor de GGD. De structurele verhoging in 1999 kan hieruit betaald worden (zie voor een verdere besteding van dit budget paragraaf 4). Tevens is voor de structurele verhoging van de GGD-bijdrage in de zomernota 1999 in het kader van nieuw beleid voor het jaar 2000 e.v. structureel fl. 95.000 beschikbaar gesteld.
In de 2e begrotingswijziging wordt met name ingegaan op de financiële consequenties van de in gang gezette acties in het kader van de herstructurering van de GGD Delfland. Het betreft hier m.n. de inzet van een interim-controller en interim-directeur (samen fl. 462.500,- extra). Er is tevens nog een aantal andere posten aan de begroting toegevoegd:
- adviesbudget
- tijdelijke vervanging P&O functionarissen vanwege ziekte
- ondersteuning van het directiesecretariaat.
- millennium
Daarnaast hebben er enige wijzigingen plaatsgevonden binnen de plustaken WVG en Logopedie. Deze hebben echter geen gevolgen voor het tarief per inwoner.
Financiële consequenties
De totale financiële consequenties van de 2e begrotingswijziging bedragen voor de gemeente Delft fl. 177.192.-.
3. Jaarrekening 1998
Binnen het Algemeen Bestuur van de GGD Delfland is in de vergadering van 5 juli de jaarrekening 1998 vastgesteld. De jaarrekening sluit met een aanzienlijk tekort. De afrekening 1998 bestaat uit twee bedragen:
- het tekort op de reserve plustaken (logopedie);
- het tekort met betrekking tot het rendabele deel van het Adviesbureau aan de Zuiderstraat
De jaarrekening is door de accountant akkoord bevonden voor wat betreft de juistheid, uitgangspunten en onderbouwing van de cijfermatige opstelling. Dit heeft geleid tot een zogenaamde clearance vanuit de accountant. De uiteindelijk goedkeurende verklaring is uitgesteld. Dit totdat alle risico’s in de jaarrekening zijn afgedekt. Het betreft hier de post ‘Niet rendabele kosten Zuiderstraat’. Over deze post vindt nog discussie plaats in het bestuur.
Het probleem omtrent het tekort binnen de logopedie is inmiddels opgelost. Binnen het bestuur is akkoord gegaan met de volgende regeling voor de afrekening logopedie 1998:
Vordering op basis van het aantal werkelijke verrichtingen voor de periode augustus t/m december 1998
Vordering uit hoofde van de betalingsgarantie; de betalingsgarantie wordt gezien al een garantie voor de inkomsten voor de organisatie. Deze is het verschil tussen de oorspronkelijk begrote cijfers, de reeds als voorschot in rekening gebrachte bedragen en de berekende vordering op basis van de werkelijke verrichtingen.
Deze regeling voor de afrekening logopedie betekent voor de gemeente Delft een negatieve vordering / een opbrengst van fl. 6.523,-.
Om de bedrijfsvoering en liquiditeit van de GGD Delfland niet in gevaar te brengen heeft het bestuur besloten de jaarrekening zoals die er in concept ligt vast te stellen. Het resultaat van de jaarekening zal –behoudens de evntuele dekking van de post Zuiderstraat – niet wijzigen.
Los van de dsicussie over de Zuiderstraat betekent het tekort voor de gemeente Delft voor 1998 een extra bedrag van fl. 133.064,42.
4. Financieel overzicht
Zoals reeds in paragraaf 2 is vermeld is in de financiële tussenrapportage voor het jaar 1999 in totaal fl. 400.000,- extra beschikbaar gesteld voor de GGD. Deze fl. 400.000 is beschikbaar gesteld voor de te verwachten tegenvallers t.a.v. de GGD in 1999:
| 1. Verhoging structurele bijdrage : | fl. 95.703 | (1e begrotingswijziging) |
| 2. Tweede begrotingswijziging: | fl. 177.192 | |
| 3. Tekort jaarrekening 1998: | fl. 133.064 | |
| ------------- | ||
| Totaal | fl. 405.959 |
5. Voorstel
Voorgesteld wordt:
Kennis te nemen van de 2e begrotingswijziging 1999 van de GGD Delfland.
De extra kosten ad. Fl. 177.192 te dekken vanuit de extra middelen die beschikbaar zijn gesteld in de financiële tussenrapportage 1999.
Kennis te nemen van de jaarrekening 1998 van de GGD Delfland.
Het tekort 1998 ad. Fl. 133.064 te dekken vanuit de extra middelen die beschikbaar zijn gesteld in de financiële tussenrapportage 1999.
Delft, 6 augustus 1999
M.J.G. de Heus
Senior beleidmedewerker.
