1. Inleiding

Het dagelijks bestuur van de GGD Zuid- Holland West biedt u conform artikel 20 lid 4 van de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid- Holland West het concept van de jaarstukken 2004 aan.

Het concept van de jaarstukken 2004 werd op 30 juni 2005 vastgesteld door het bestuur van de GGD Zuid- Holland West.

De GGD verzoekt de gemeente een eventuele inhoudelijke reactie binnen zes weken kenbaar te maken.

Verder deelt de GGD Zuid- Holland West aan het college mee dat de jaarrekening 2003 van de GGD Zuid- Holland West op 25 mei 2005 is vastgesteld door het algemeen bestuur van de GGD Zuid- Holland West. De GGD zal overgaan tot verrekening met de gemeenten.

De GGD maakt tevens van de gelegenheid gebruik om het college op de hoogte te brengen van het feit voor wat betreft de jaarrekening 2003 nog een extra bedrag vrijvalt van € 40.987.

Tot slot deelde de GGD Zuid- Holland West mee dat de GGD de begroting 2006 voor 15 september 2005 aan de gemeente zal toezenden.

2. Toelichting

De concept- jaarrekening 2004 van de GGD Zuid- Holland West sluit met een positief resultaat van € 1.169.000. Dit bedrag is vertekend, omdat op grond van de BBV- voorschriften (besluit begroting en verantwoording) een bedrag van € 530.000,- wegens nog te betalen vakantiegelden en verlofuren aan het resultaat moest worden toegevoegd. Voor dit bedrag wordt een bestemmingreserve gevormd en wordt het resultaat daarmee teruggebracht naar € 639.000.

Voor het overschot van € 639.000 zijn een aantal oorzaken aan te wijzen, te weten:

• lagere salariskosten als gevolg van verschillen tussen de wijze van raming van de salarissen en de werkelijke salariskosten
• in verband met de toekomstige herhuisvesting van de GGD zijn twee langlopende leningen omgezet naar een kortere looptijd met een lager rentepercentage en zijn er in verband met het uitstellen van de herhuisvesting extra renteopbrengsten
• lagere huisvestingskosten in verband met nog niet gerealiseerde herhuisvesting
• uitgestelde investeringen
• extra opbrengsten van aanvullende diensten.

Voor wat betreft de jaarrekening 2003 meldt de GGD dat een reservering die in 2003 was gemaakt voor ID- banen is komen te vervallen, waardoor nog een extra bedrag van € 40.987 vrijvalt. Bij het opstellen van de jaarrekening 2003 was dit nog niet bekend.

Met betrekking tot de begroting 2006 deelt de GGD de gemeente mee dat deze niet conform de geldende termijnen aan de gemeente kan worden toegezonden. Dit vertraging is ontstaan doordat aangesloten moet worden bij een landelijke benchmarking en dat producten opnieuw moeten worden gedefinieerd. Voor 2007 zal de GGD zich wel houden aan de geldende termijnen.

3. Financiële gevolgen voor de gemeente

2003

Op 10 maart jl. nam het college al het besluit om de jaarrekening 2003 van de GGD Zuid- Holland West vast te stellen.

Voor wat betreft het extra bedrag dat nog vrijvalt, kan de gemeente Delft nog een bedrag van € 7.814 terugverwachten.

2004

De directie van de GGD stelt het bestuur van de GGD voor om een deel van het resultaat, een bedrag ter hoogte van € 120.000, te reserveren voor de pilot electronisch cliënten-dossier en het volwassenonderzoek 2005. Verder stelt het bestuur van de GGD voor € 200.000 te storten in de algemene reserve van de GGD t.b.v. het weerstandsvermogen en

€ 319.000 te verrekenen met de deelnemende gemeenten. Delft kan hiervan een bedrag van circa € 60.000 terugverwachten.

Een inhoudelijke reactie op de concept jaarrekening 2004 van de GGD Zuid- Holland West is in overleg met de verantwoordelijk wethouder ambtshalve aan het bestuur van de GGD verzonden.

Hierin is aangegeven dat voor de ontwikkeling van een een electronisch cliëntendossier door de zes uitvoeringsorganisaties die participeren binnen de nieuwe jeugdgezondheidszorg eerst een gezamenlijk plan van aanpak moet worden opgesteld.

Verder werd aangegeven dat voor wat betreft het voorstel om een deel van het positieve resultaat van de GGD Zuid- Holland West over 2004 te storten in de algemene reserve van de GGD ten behoeve van het weerstandsvermogen dat van de analyse van de risico’s die hieraan ten grondslag ligt ook een financiële vertaling gemaakt dient te worden.

Een afschrift treft u hierbij aan.

4. Voorstel

Het college wordt voorgesteld:

1. kennis te nemen van de mededeling van de GGD Zuid- Holland West dat de jaarrekening 2003 van de GGD Zuid- Holland West op 25 mei 2005 is vastgesteld door het algemeen bestuur van de GGD Zuid- Holland West;

2. kennis te nemen van de mededeling van de GGD Zuid- Holland West dat met betrekking tot de jaarrekening 2003 nog een extra bedrag ter hoogte van € 40.987 dat vrijvalt en dat de Gemeente Delft hiervan een bedrag van € 7.814 kan terugverwachten;
3. kennis te nemen van de mededeling van het dagelijks bestuur van de GGD Zuid- Holland West dat het dagelijks bestuur:

- het concept van de jaarstukken 2004 op 30 juni 2005 vaststelde;

- de concept- jaarrekening 2004 van de GGD Zuid- Holland West sluit met een positief resultaat van € 639.000;

4. kennis te nemen van de reactie op de jaarstukken 2004 van

de GGD Zuid- Holland West die in overleg met de verantwoordelijk wethouder ambtshalve aan het bestuur van de GGD is verzonden;

5. met instemming kennis te nemen van de mededeling van het bestuur van de GGD Zuid- Holland West dat de begroting 2006 niet conform de geldende termijnen aan de gemeente kan worden toegezonden en dat de GGD zich in 2007 wel aan de geldende termijnen houdt;

6. de gemeenteraad voor te stellen om akkoord te gaan met het extra bedrag van € 7.814 dat de gemeente Delft met betrekking tot de jaarrekening 2003 van de GGD Zuid- Holland West kan terugverwachten en dit bedrag terug te laten vloeien naar het GGD- budget 2005 binnen de gemeentebegroting.