In de eerste ca. 20 jaar van de exploitatie van Parking BV is sprake van een negatieve kasstroom. Daarna is de kasstroom positief. De cumulatieve kastroom voor de Phoenix, Zuidpoort en Koepoortgarage wordt na die eerste 20 jaar steeds minder negatief en is in 2040 positief.

De raad heeft op 12 juli 2007 ingestemd met het voorstel Parking Delft BV jaarlijks een lening te verstrekken om te voorzien in de liquiditeitsbehoefte. Dit zonder achterliggende zekerheid. Het maximale te lenen geldbedrag wordt jaarlijks vastgesteld door B&W aan de hand van een actueel meerjarenexploitatieoverzicht (op basis van de vastgestelde parkeertarieven) en bijbehorend meerjarig kasstroomoverzicht opgesteld door Parking Delft BV. Het verstrekken van een jaarlijkse lening voor de liquiditeitsbehoefte past binnen de bepalingen van Verordening Gemeentegaranties Geldleningen 2004 (gewijzigd vastgesteld op 28 september 2006).

De raad was voorgesteld het jaarlijks te lenen bedrag steeds te bepalen in de maand november met het oog op verstrekking aan het begin van het daarop volgende kalenderjaar. In november 2007 was het verstrekken van een lening nog niet nodig, omdat door uitblijven van kosten van de Koepoortgarage de liquiditeitsbehoefte minder groot was dan vooraf ingeschat. Destijds is wel de financieringsbehoefte per kalenderjaar bekeken, maar niet de leningbehoefte naar kalendermaand. Inmiddels is gebleken dat de leningbehoefte jaarlijks een piek bereikt in juni, op het moment dat de rente en aflossing aan de BNG moeten worden betaald voor de hoofdlening Zuidpoort. Het is niet verstandig het bedrag dat daarvoor benodigd is al in januari te verstrekken. Daarmee is sprake van overfinanciering in de eerste maanden van het jaar. Over dat bedrag moet door Parking Delft rente aan de gemeente worden betaald, terwijl ze de lening niet volledig nodig hebben. Daarom wordt voorgesteld komende jaren in mei de leningbehoefte te beoordelen.

Er is op 15 juli 2008 een schriftelijk verzoek tot lening van Parking Delft ontvangen. De treasurycontroller van de gemeente heeft de liquiditeitsberekening en het meerjarenexploitatie- en kaastroomoverzicht gecontroleerd. Momenteel is Parking Delft € 1.864.566 verschuldigd aan de BNG voor de aflossing en rente op de hoofdlening Zuidpoort. Parking Delft beschikt over een kredietlimiet in de rekening courant van € 300.000. Volgens de liquiditeitsberekening ultimo 31 juni 2008, is een lening nodig van €1.497.327 om te voorzien in de liquiditeitsbehoefte. Per 31 december 2008 heeft Parking Delft BV volgens het meerjarenexploitatieoverzicht en bijbehorend meerjarig kasstroomoverzicht een kapitaalsbehoefte van € 871.732. Dit betekent dat er in het derde en vierde kwartaal van dit jaar middelen vrij komen om een deel van het van de gemeente geleende bedrag tussentijds af te lossen. De overeenkomst van geldlening houdt dan ook rekening met tussentijdse aflossing.

Voorgesteld wordt €1.500.000 te lenen aan Parking Delft. Het rentepercentage wordt in het definitieve contract vastgelegd op het moment van ondertekeningen gebaseerd op het percentage waartegen de gemeente kan lenen (momenteel zo’n 5,6% per jaar), met een risico-opslag van 1%.

Het risico van de lening wordt gedekt vanuit de Reserve Parkeren. De risico-opslag komt ten gunste van deze Reserve. Uitgaande van gedeeltelijke terugbetaling van de lening na een half jaar komt de risicorente op een bedrag van ca. € 8633 (4 maanden rente over €1,5 mln en 5 maanden rente over € 872.000).

De voorgestelde lening voorziet in de kapitaalsbehoefte tot en met mei 2009. De voorgestelde lening heeft een looptijd met een looptijd tot mei 2009. Parking Delft dient de lening in mei volledig af te lossen. Aangezien de kasstroom per mei 2009 nog negatief zal zijn, heeft Parking Delft dan een nieuwe leningbehoefte, die deels wordt veroorzaakt door de aflossing van de oude lening en deels door de negatieve kasstroom voor het daarop volgende jaar. Op verzoek van Parking Delft kan per juni 2009 een nieuwe lening worden verschaft om te voorzien in de kapitaalsbehoefte van Parking Delft voor de periode juni 2009 tot en met mei 2010. Parking Delft dient daarvoor medio maart een aanvraag in te dienen.

Aangezien er geen achterliggende zekerheid door Parking Delft kan worden geboden, is de hoogte van het risico voor de gemeente gelijk aan de hoogte van de voorgestelde lening, nl. € 1.500.000.

Voorstel:

· Het verstrekken van een lening van € 1.500.000 aan parking Delft BV met een looptijd tot mei 2009. Het rentepercentage wordt in het definitieve contract vastgelegd en gebaseerd op het percentage waartegen de gemeente kan lenen met een risico-opslag van 1%. De risicorente ad € 8633 komt ten gunste van de Reserve Parkeren.

· Het laten tekenen van de overeenkomst van geldlening door de gemeentecontroller.

· De 52ste begrotingswijziging voor te leggen aan de Raad ter goedkeuring i.v.m. de financiële consequenties.

Bijlagen:

· Overeenkomst van Geldlening

· Aanvraag Parking Delft met meerjarenexploitatieoverzicht en meerjarenkasstroomoverzicht