Als
bijlage treft u de definitieve versie aan van de begroting 2007 – met
toelichting – van de bestuurscommissie van het Grotius College.
Deze
begroting toont – voordat de taakstelling wordt toegepast – een
exploitatietekort van € 691.000. In deze nota vindt u een
toelichting.
Op 1
juni 2006 heeft de gemeenteraad de sluitende begroting 2006 voor het Grotius
College vastgesteld.
Ongeveer
tegelijkertijd met de voorbereiding van de gemeentelijke beheersrapportage
in oktober/november 2006, hebben de rector en de bestuurscommissie van het
Grotius College geconstateerd dat er een fors tekort dreigde te ontstaan op
zijn jaarrekening over 2006. De bestuurscommissie heeft de gemeente daarvan
onverwijld in kennis
gesteld en met de wethouder Jeugd en
Onderwijs de voorgenomen maatregelen besproken.
Dat
de bestuurscommissie van het Grotius College onverwacht en in een laat stadium
met een dergelijk tekort werd geconfronteerd, heeft als belangrijkste oorzaak
dat de kosten
onvoldoende in de hand zijn gehouden. Bovendien is er onvoldoende planning en control op inkomsten en uitgaven geweest,
waardoor het tekort pas laat in het begrotingsjaar (en dus ook pas na de start
van het schooljaar 2006/07) naar voren is gekomen.
De
bestuurscommissie heeft inmiddels in de organisatie ingegrepen en overigens ook
maatregelen genomen ter voorkoming van verdere negatieve financiële
ontwikkelingen.
Het
dreigende tekort is als risico in de beheersrapportage opgenomen.
Gezien
het niet gelijk lopen van schooljaren en begrotingsjaren kan met de genomen en
nog te nemen maatregelen niet voorkomen worden dat de fouten die in 2006 zijn
gemaakt, in ieder geval nog hun doorwerking hebben in de rest van het
schooljaar 2006/07 (januari
tot en met juli 2007).
Sinds
november 2006 en in het eerste halfjaar van 2007 wordt alles op alles gezet om
met ingang van 1 augustus 2007 tot een besparing op de loonkosten te komen. Dat
betekent dat verwacht mag worden dat het Grotius College een deel
van het genoemde tekort zal inlopen in de tweede helft van 2007.
In
de begroting van inkomsten en uitgaven wordt in de eerste kolom een begroting
exclusief taakstelling gepresenteerd, en in de tweede kolom inclusief
taakstelling. Om vergelijking mogelijk te maken, is in de
derde en vierde kolom de realisatieprognose 2006 en de begroting 2006
opgenomen. Zoals u in de toelichting
bij de begroting kunt lezen (pagina 3), bestaat er ook nog een risico dat het
Ministerie van OCW een korting toepast op de bekostiging. Het betreft
hier de stedelijke voorziening voor onderwijs aan (minderjarige) asielzoekers
die in de schooljaren 2001/2002 tot en met 2003/04 niet volgens de regels zou
zijn uitgevoerd. Vele scholen in het land hebben hiertegen bezwaar gemaakt. Er is
nog geen uitspraak.
Eind
februari 2007 levert het Grotius College de benodigde gegevens voor de
gemeentelijke jaarrekening 2006. Op dat moment zal duidelijk zijn hoe groot het
tekort over 2006 daadwerkelijk is.
Bij
die gegevens zal het Grotius
College ook een meerjarenraming leveren, waaruit zal blijken hoe het de
tekorten in 2007 en 2008 wil inlopen. Weerstandsvermogen en liquiditeit spelen
daarbij uiteraard een belangrijke rol.
Begroting
en jaarrekening van het Grotius college maken deel uit van de
gemeentelijke financiële cyclus. Het Grotius College heeft een rekening bij de
BNG.
Balanstechnisch
heeft het Grotius College voldoende weerstand om het tekort over 2006 en de
taakstelling voor 2007 en 2008 op te vangen. De gemeente hoeft er
geen geld bij te leggen. Indien zich liquiditeitsproblemen voordoen, kan dat
met het toestaan van tijdelijke roodstand op de BNG-rekening worden opgevangen.
Salarisbetalingen aan het personeel zijn hierdoor altijd gegarandeerd.
- De
gemeenteraad
voor te stellen:- vast
te stellen de begroting 2007 van het Grotius College en de hierbij horende
ambtelijke oplegnotitie