terug naar inhoudsopgave

terug naar Hoofdstuk 2

verder naar Hoofdstuk 4

Hoofdstuk 3 Investeringen

1. Inleiding

Eerder hebben wij er op gewezen dat in deze Kadernota een terughoudende lijn geldt. Terughoudend in die zin dat het zwaartepunt in de uitwerking van de financiële kaders ligt op het bestaande beleid. Die lijn is vanzelfsprekend ook van toepassing op de nieuwe categorie-1 investeringen (eenmalige uitbreidingsinvesteringen). Het gaat daarbij uitsluitend om investeringen waarvan wij van oordeel zijn dat deze als onvermijdelijk moeten worden beschouwd, dan wel dat deze noodzakelijk zijn omwille van de voortgang van lopende projecten.

De beschikbare investeringsruimte voor 1999 (f 0,4 miljoen structureel) heeft voor onze afweging als financieel kader gediend. Dat betekent dat wij in de totale investeringswensen die door de diensten zijn aangemeld een sterke schifting hebben moeten aanbrengen. Uiteindelijk heeft dit erin geresulteerd dat de budgettaire gevolgen van onze investeringsvoorstellen op het financiële beeld naar onze mening binnen acceptabele grenzen liggen. Ten opzichte van de investeringsruimte gaat het slechts om een verhoging vanaf 2000 van ongeveer f 0,1 mln op jaarbasis. In het financiële beeld, dat in hoofdstuk 2 wordt toegelicht, is dit verwerkt.

Wij presenteren uw raad voor de periode na 1999 zoals gebruikelijk tevens een indicatief investeringsplan. Dat plan is ten opzichte van vorige keren concreter gemaakt en aangevuld met kostenramingen. Over de wijze waarop hiermee moet worden omgegaan geven wij in paragraaf 3.4 uitleg.

Het bestaande investeringsplan wordt op enkele punten gefaseerd. Het gaat hier om projecten waarvoor de kredieten nog niet zijn aangevraagd.De financiële ruimte die dat oplevert is betrokken bij de dekking van de categorie-1 investeringen. Tenslotte worden de mutaties in categorie -2 (onderhoudsinvesteringen) en -3 (bedrijfsmiddelen) toegelicht in paragraaf 3.5.

Een volledig overzicht van de nieuwe rendabele en niet-rendabele investeringen, voorzien van afschrijvingstermijnen en jaarlijkse kapitaallasten (voorzover van toepassing), vindt u in bijlage 2. In de volgende bijlage 3 staat het totale geactualiseerde investeringsplan 1998-2000. Daarin lichten wij alle posten toe, dus ook de reeds in vorige jaren toegekende investeringen.

Voor de volledigheid geven wij in tabel 3.1 een overzicht van de nieuwe investeringen, voorzover deze niet rendabel zijn.

* Raming excl. bijdrage 200 Kynologenclub (afhankelijk van locatiekeuze)

In de concernbegroting 1998-2001 is de volgende stelpost voor nieuwe investeringen opgenomen, aangevuld met het bedrag voor 2002:

1999: f 0,4 mln

2000: f 0,8 mln

2001: f 1,2 mln

2002 f 1,6 mln

Daarnaast wordt een aantal bestaande plannen gefaseerd. Een overzicht vindt u in bijlage 1. In het algemeen betreft de fasering het doorschuiven van de investering met één jaar. Uitzondering hierop vormen de geplande investeringen voor voorzieningen voor het openbaar vervoer (busverkeer). Deze zijn vervallen en samengenomen met de investeringen behorend tot het verkeers- en vervoersplan (zie tabel 3.1). De totale dekkingsruimte voor deze investeringsronde is weergegeven in tabel 3.2.

Een uitwerking van de financiële lasten van de nieuwe investeringen staat vermeld in bijlage 2. De confrontatie van deze lasten met de financiële ruimte levert - met uitzondering van 1999 - beperkte nadelen op (zie tabel 3.3). Het saldo is verwerkt in het financiële beeld in hoofdstuk 2.

4. Indicatief investeringsplan 2000 e.v.

Het indicatieve investeringsplan geldt voor de periode na het jaar 1999. Deels kan het indicatieve plan gezien worden als een wensenlijstje. Deels gaat het echter om investeringen waarvan direct al vaststaat dat deze (bijvoorbeeld op grond van reeds genomen besluiten) logischerwijze terugkomen in de zogenaamde "harde" planning. De bestaande systematiek is dat het indicatieve plan in het volgende jaar mede als referentiekader dient voor de afweging welke investeringen in aanmerking komen voor uitvoering in het eerstvolgende begrotingsjaar, de "harde" planning.

Ten opzichte van vorige keren is het indicatieve plan concreter gemaakt. Ter nadere oriëntatie zijn - onder het voorbehoud dat afwijkingen later niet uitgesloten zijn - de globale kostenramingen toegevoegd. Wij stellen ons voor dat het indicatieve plan in deze vorm in de nieuwe collegeperiode een leidraad kan zijn voor de bepaling van de "vrije" investeringsruimte welke voor de komende periode jaarlijks moet worden aangehouden.

Het indicatieve investeringsplan 2000-2002 is weergegeven in tabel 3.4.

De investeringsruimte welke in het financiële beeld nog als vrij beschikbaar is gereserveerd is weergegeven in tabel 3.5.

5. Nieuwe investeringencategorieën 2 en 3

In tabel 3.6 worden de nieuwe investeringen in categorie 2 (onderhoudsinvesteringen) en categorie 3 (bedrijfsmiddelen) weergegeven. Twee van deze investeringen, te weten de aanschaf van nieuwe printers voor de Bestuursdienst en de opvolging van IMIS, zijn rendabel. In bijlage 4 staat een uitgebreid overzicht van de investeringen categorie 2 en 3, inclusief kapitaallasten en een toelichting per investering.

6. WOZ-investeringen

In tabel 3.6 zijn niet opgenomen de WOZ-investeringen met betrekking tot de hertaxaties en de afhandeling van waardebezwaren. In 1999 en 2000 vinden ingevolge de WOZ hertaxaties plaats met betrekking tot de totale onroerend-goed waarde. Hieraan zijn voor de gemeente aanzienlijke financiële consequenties verbonden. Momenteel is een plan van aanpak in voorbereiding, waarin een voorstel aangaande de financiële consequenties zal worden uitgewerkt. Op basis van dit plan van aanpak zal nadere besluitvorming plaatsvinden.