06 augustus 2002

Omschrijving

Op deze post wordt het voordelig verschil verantwoord tussen de financierings-vergoeding op het eigen vermogen en de daadwerkelijke bijschrijving op het eigen vermogen, waarvoor als algemeen uitgangspunt de prijscompensatie geldt.

Cijfers

Beleidstoelichting

Van het totale voordeel wordt jaarlijks ƒ 2 mln. gestort in de reserve gemeente-brede huisvesting.
Daarnaast worden uit dit voordeel nog gedekt de extra stortingen in reserves en voorzieningen die een uitzondering vormen op de bijschrijving van de prijscompensatie.
Het voordeel wordt voor het grootste deel in deze begrotingsperiode ingezet om het financiële beeld te versterken.
Op de baten is ƒ 150.000 in mindering gebracht zijnde de financiële consequentie van de aparte reserve voor de millenniumproblematiek.
Het saldo aan de lastenkant betreft ruimte voor nog nader te bepalen uitgaven.

Omschrijving

Betreft lasten die voortvloeien uit:

- stortingen in fondsen die door het concern worden beheerd, te weten
(tussen haakjes de jaarlijkse stortingen):

• reserve voor parkeervoorzieningen (ƒ 800.000, oplopend met ƒ 200.000 per jaar plus jaarlijks ƒ 424.000 als compensatie van het nadeel dat door de overgang naar prijscompensatie ontstaat)
• reserve toerisme (ƒ 200.000)
• reserve voor automatiseringsmiddelen (ƒ332.000)
• reserve Delft Kennisstad (ƒ 350.000)
• voorzieningen egalisatie gemeentelijke pré-vut (ƒ 540.000)
• de algemene reserve (ƒ 158.000, oplopend met ƒ 18.000 per jaar)
• de voorziening voor reorganisatiekosten (ƒ 1.000.000 in 1998, ƒ 1.750.000 in 1999 en 2000, daarna nihil)
• reserve gemeentelijke huisvesting (ƒ 2.000.000)

Cijfers

Beleidstoelichting

De oplopende toevoeging aan de reserve voor parkeervoorzieningen met
ƒ 200.000 per jaar maakt onderdeel uit van het meerjarig bezuinigingsplan. Daartoe zal de stijging van de jaarlijkse storting teruggebracht worden tot
ƒ 100.000.

Zie staat van reserves en voorzieningen (staat D) in deel 3 (bijlagenboek) van de Concernbegroting.

Omschrijving

Op deze post worden de financieringsopbrengsten van enkele verstrekte geldleningen aan derden verantwoord.
Tevens wordt op deze post het resultaat verantwoord van het overzicht van kapitaallasten. In het overzicht van kapitaallasten worden alle financieringslasten/opbrengsten verantwoord die de gemeente maakt voor de financiering van:

• de gewone dienst
• de investeringen met langlopende geldleningen (rente-omslag)
• door derden bij de gemeente opgenomen/belegde gelden in rekeningcourant
• gemeentelijke diensten waarmee rente verrekend wordt.

Op rekeningbasis worden ook de verschillen tussen de werkelijke financieringslasten en de lasten die zijn berekend op basis van de voorgecalculeerde omslagrente op deze functie verantwoord. Deze verschillen kunnen fors oplopen, afhankelijk van de rente-ontwikkelingen.

Cijfers

Beleidstoelichting

De rentebaten over de reserves en voorzieningen worden vanaf 1999 verantwoord op functie 910.0
Voor een verdere toelichting op het financieringsresultaat wordt overigens verwezen naar deel I van de Concernbegroting.

Omschrijving

Betreft de kosten van de afdelingen Treasury Management en de Concern Administratie van de Concernafdeling Financieel Beleid van de Bestuursdienst.

Cijfers

911.9 Financiering diversen ph3/bh00

Omschrijving

Betreft enkele verstrekte leningen aan sportverenigingen, het Trefcentrum en verpleegtehuizen.

Cijfers

Omschrijving

Betreft lasten die voortvloeien uit:

• deelnemingen in de nutssector (EZH en Delftland en Europoort) (ƒ 147.000).

De inkomsten worden gevormd door:

• de opbrengst van deelnemingen in de nutssector

Cijfers

Beleidstoelichting

De dividendopbrengst uit de nutssector wordt voor ƒ 1 mln. aangewend ter dekking van de uitgaven voor incidenteel nieuw beleid.
Daarnaast dient ƒ 350.000 ter dekking van de storting in het milieutechnologie- fonds (stond voorheen op 330.0).

Omschrijving

De inkomsten worden gevormd door:

• de opbrengst van deelnemingen in het bouwfonds en BMG en verleende gemeentegaranties ten behoeve van financiering van instellingen.

Cijfers

Omschrijving

Betreft:

• onroerende zaakbelasting gebruikers
• onroerende zaakbelasting eigenaren

Cijfers

Beleidstoelichting

Voor 1999 is uitgegaan van een opbrengststijging van 5,05% waarvan (1,3% ter dekking van het gemeentelijk rioleringsplan). Bovendien is rekening gehouden met een volumegroei van 0,5% per jaar.

Indicatoren/Kengetallen

Omschrijving

Betreft hondenbelasting en toeristenbelasting gespecificeerd als volgt:

Cijfers

Beleidstoelichting

Voor hondenbelasting is uitgegaan van een tariefstijging van 3,75% per 1-1-1999. De tarieven van de toeristenbelasting zijn per 1-4-1997 reeds opgetrokken met 50%.

Indicatoren/Kengetallen

Omschrijving

Met ingang van 1998 heeft het Rijk via het gemeentefonds een bedrag beschikbaar gesteld ten behoeve van de lokale lastenverlichting.

Cijfers

Omschrijving

Betreft de gemeentelijke uitgaven in het kader van de Wet Onroerende Zaken, welke op 1 januari 1997 van kracht geworden is, en de bijdragen hierin van derden.

Cijfers

Beleidstoelichting

De evaluatie-nota "De maat genomen" (augustus 1998) geeft de financiéle en organisatorische kaders aan voor de bedrijfsvoering van de afdeling Belastingen.

De herwaardering speelt zich af in de jaren 1999/2000 ten behoeve van het WOZ-tijdvak 2001 t/m 2004. De herwaardering wordt uitgevoerd onder de door de waarderingskamer gestelde kwaliteitseisen. Hiertoe is een plan van aanpak aan de waarderingskamer voorgelegd. Het benodigde investerinskrediet zal substantieel hoger zijn dan de aangegeven bedragen. In het 4^e kwartaal 1998 vindt daarover besluitvorming in de Raad plaats.

Omschrijving

De Algemene Uitkering uit het gemeentefonds vormt het algemeen in te zetten deel van de middelen van de gemeente. Jaarlijks wordt de gemeente d.m.v. circulaires geďnformeerd over de hoogte van de uitkering.
In het hoofdstuk 8.1 van deel I van de Concernbegroting wordt nader op de ontwikkeling van de Algemene Uitkering ingegaan. De specificatie van de Algemene Uitkering met toelichting is te vinden in het Bijlagenboek (deel 3).

Cijfers

Beleidstoelichting

De raming is gebaseerd op de meicirculaire van het ministerie van Binnenlandse Zaken. De mutaties worden toegelicht in hoofdstuk 6 van deel I van de Concernbegroting.

Omschrijving

Onder deze functie zijn de totale inkomsten in het kader van de Sociale Vernieuwing opgenomen. De uitgaven zijn grotendeels op de des betreffen functie verwerkt. Voorzover dat niet het geval is zijn deze hieronder als stelpost in de regel "lasten" vervuld.
De toelichting op de uitgaven en inkomsten van de Sociale Vernieuwing is opgenomen in paragraaf 6.9 uit deel I (beleid) van de Concernbegroting.

Cijfers

Beleidstoelichting

De gemeentebrede doeluitkering Sociale Vernieuwing is vanaf 1-1-1998 vervallen. De inkomsten zijn vanaf 1999 op de desbetreffende functies in de gemeente- begroting opgenomen.
De (gemeentelijke) reserve Sociale Vernieuwing zal in 1998 worden opgeheven.
(Zie ook de toelichting in deel 1 van de Concernbegroting).

Omschrijving

Rekening is gehouden met toekomstige tegenvallers in de inkomsten van het rijk als gevolg van het snoeien in de overheidsuitgaven. Om de nadelige effecten op te vangen is via deze stelpost een voorziening getroffen.
Voor de jaren tot en met 1999 is de bezuiniging inmiddels verwerkt in de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds.

Cijfers

Omschrijving

Ten behoeve van het restauratieplan monumenten wordt van het rijk een bijdrage als werkgelegenheidsimpuls ontvangen. De bijdrage wordt in zeventien jaarlijksetermijnen van ƒ 356.000,- uitbetaald. De contante waarde hiervan is in 1994 via de algemene reserve gestort in de reserve Instandhouding Delftse Monumenten

Cijfers

Omschrijving

Deze post dient ter dekking van eventuele, niet in de primaire begroting voorziene uitgaven die wel tot het bestaand beleid gerekend kunnen worden.

Cijfers

Beleidstoelichting

De begroting is aangepast aan de provinciale richtlijn van ongeveer ƒ 7,- per inwoner.

Omschrijving

Betreft nog met de diensten te verrekenen mutaties in verband met salarismaatregelen en het gestegen prijspeil. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 6.2 van deel 1 van de Concernbegroting.

Cijfers

Beleidstoelichting

De opgenomen stelpost dient ter opvang van onvoorziene loon- en prijsstijging in 1999.

Omschrijving

Via het gemeentefonds worden middelen ter beschikking gesteld voor decentraal arbeidsvoorwaardenbeleid. Een deel van deze middelen (ƒ 540.000) wordt aangewend om de kosten van de zogenaamde pré-vutregeling te dekken. Dit deel wordt jaarlijks gestort in het pré-vutfonds en verantwoord op functie 913.9 (Beleggingen). Het nog niet bestemde deel van het budget, waarvoor nog voorstellen moeten worden ontwikkeld, wordt onder deze functie opgenomen.

Cijfers

Omschrijving

Betreft overige compensaties uit het Gemeentefonds in verband met maatregelen die nog met de betrokken uitvoerende gemeentelijke dienst(en) moeten worden verrekend en welke grotendeels verband houden met maatregelen in de sfeer van de bijstandsuitgaven (fraudebestrijding, herinrichting Algemene Bijstandswet e.d.). Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de concernpostenbegroting (blz. 50).

Cijfers

Omschrijving

Betreft het aandeel van de reiniging in de algemene beheerskosten (ƒ 85.000) en de bijdrage aan het concern (ƒ 2 ton in 1998 en ƒ 4 ton in de jaren erna), dat samenhangt met het resultaat uit werken die de afdeling Reiniging voor derden uitvoert. Bovendien valt hieronder de bijdrage van Europoort welke tot 2003 wordt verleend (ƒ 343.000/jaar).
Tenslotte zijn hieronder nog twee stelposten voor een totaal bedrag van
ƒ 200.000 onder begrepen van taakstellingen welke door diensten nog moeten worden ingevuld.

Cijfers

Omschrijving

Coördinatiekosten en inkomsten buitenreclame (precarioheffing).

Beleidstoelichting

Hoewel het aantal adviesuren iets daalt zullen het huidige beleid en vorm van uitvoering ook in 1999 worden gecontinueerd. De inkomsten vertonen een stijgende lijn, hoewel deze sterk conjunctuurgevoelig zijn.

Omschrijving

De budgetten voor de huisvestingskosten van het basisonderwijs en het (speciaal) voorgezet onderwijs zijn per 1 januari 1997 gedecentraliseerd naar de gemeente. Deze post betreft de financiële ruimte voor noodzakelijke nieuwe investeringen in schoolgebouwen. Afboekingen naar de functionele posten vinden plaats nadat de desbetreffende investeringen geautoriseerd worden.

Omschrijving

Betreft de kapitaallasten van investeringscategorie 1 (eenmalige of uitbrei- dingsinvesteringen). Afboekingen naar de functionele posten van deze "voorraad"-post vinden plaats nadat de betreffende investeringen door de raad worden geautoriseerd. Nadere toelichting over de categorie 1-investeringen is te vinden in het Actieplan (paragraaf 5.5 uit deel 1 van de Concernbegroting). Een specificatie van de kapitaallasten van categorie 1-investeringen is opgenomen als bijlage van het Bijlagenboek (deel 3).van de Concernbegroting.

Cijfers

Omschrijving

Nieuw beleid (uitgaven) en bezuinigingen (inkomsten) 1999-2002. Nadere toelichting is te vinden in deel 1 van de concernbegroting.

Cijfers

Omschrijving

Betreft nog aan functies toe te rekenen apparaatskosten

Omschrijving

Betreft de met de diensten te verrekenen bijdrage in de kosten van de brandverzekerings- premie.

Omschrijving

Op deze post wordt een eventueel verschil tussen totale gemeentelijke uitgavenen inkomsten van de Gewone Dienst verantwoord. Een negatief bedrag bij de inkomsten duidt op een positief saldo van de gewone dienst.

naar deel 11